临泽县第四中学2024年度部门决算公开说明

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分　部门概况

一、部门职责

全面贯彻党的教育方针，认真执行国家的政策法规以及上级党委、教育行政部门的指示。学校招收新华镇中心小学、板桥镇中心小学、平川镇中心小学、蓼泉镇中心小学、鸭暖镇中心小学毕业生和滨河小学毕业生；招收鸭暖镇华强中心小学毕业生中居住地在鸭暖镇小鸭、张湾、昭武、大鸭、暖泉各村的学生。按教育规律办学，不断提高教育教学质量，全面完成初中教育任务。

（1）全面贯彻党的教育方针，认真执行国家的政策法规以及上级党委、教育行政部门的指示。按教育规律办学，不断提高教育教学质量，全面完成初中教育任务。

（2）坚持以教学为中心。按照国家颁布的课程标准组织教学，遵循教学规律，建立和完善教学管理系统。加强对教学常规、教学质量和教学目标的管理。组织制定与实施学校发展规划和学年、学期工作计划，并提出改进学校工作的意见和措施。

（3）加强教职工队伍的建设。执行国家教师资格证制度及教师专业技术职务评定制度，鼓励支持教师从事科学研究、学术交流，参加专业学术团体。对聘用的教师加强思想品德教育和业务培训。负责教职工的考核、奖惩、晋级、调配等工作。关心教职工的思想、业务和生活，引导教职工争做有理想信念、有道德情操、有扎实学识、有仁爱之心、有阳光心态、有法治思维的党和人民满意的好老师。

（4）坚持德育为首、育人为本的宗旨、坚持教书育人、管理育人、环境育人的方针。充分发挥班主任、品德与社会课教师的教育作用和少先队作用，采取有效措施，坚持不懈地加强对学生的政治思想品德教育。

（5）认真贯彻全面发展的教育方针，正确处理好德、智、体三方面的关系。

（6）建立和健全教职工岗位责任制和各项规章制度，实现以法治校，严格学校管理，创建优良校风。

（7）管好、用好学校财产和经费。为教学服务、为师生服务。搞好校园建设，创建一流的办学条件。

（8）承办上级教育主管部门和其他部门交办的其他事项。二、机构设置

临泽县第四中学主管部门为县教育局，内设党建办、教导处、德育处、总务处、教研室、信息中心等6个业务处室。属于事业单位，执行事业单位会计制度的单位，为二级预算单位。第二部分2024年度部门决算表

第二部分　　2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为3091.39万元。与上年度相比，收、支总计各增加268.78万元，增长9.52％，主要原因是增加义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域为民实事项目专项资金、其他教育支出及其他教育费附加费。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3091.38万元，其中：财政拨款收入3018.72万元，占97.65％；事业收入0.05万元，占0.00％；其他收入72.61万元，占2.35％。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3091.39万元，其中：基本支出2542.94万元，占82.26％；项目支出548.44万元，占17.74％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为3018.72万元。与上年相比，各增加235.23万元，增长8.45％。主要原因是增加义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域为民实事项目专项资金、其他教育支出及其他教育费附加费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3018.72万元，较上年决算数增加235.23万元，增长8.45％。主要原因是增加义务教育薄弱环节改善与能力提升补助和教育领域为民实事项目专项资金、其他教育支出及其他教育费附加费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3018.72万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出81.50万元，占2.70％；教育支出2365.95万元，占78.38％；社会保障和就业支出231.27万元，占7.66％；卫生健康支出122.91万元，占4.07％；住房保障支出217.10万元，占7.19％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2192.93万元，支出决算为3018.72万元，完成年初预算的137.66％。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元，支出决算为81.50万元，完成年初预算的0.00％，决算数大于预算数的主要原因是年终调整生活补助。

2．教育支出年初预算数为1646.65万元，支出决算为2365.95万元，完成年初预算的143.68％，决算数大于预算数的主要原因是学生人数、教师工资标准等基础数据在预算编制后发生变化，导致时间拨付的资金和原预算产生差异。

3．社会保障和就业支出年初预算数为231.48万元，支出决算为231.27万元，完成年初预算的99.91％，决算数小于预算数的主要原因是年终人员调动及职称上调，费用增加。

4．卫生健康支出年初预算数为138.22万元，支出决算为122.91万元，完成年初预算的88.93％，决算数小于预算数的主要原因是年终人员调动及职称上调，费用增加。

5．住房保障支出年初预算数为176.58万元，支出决算为217.10万元，完成年初预算的122.95％，决算数大于预算数的主要原因是年终人员调动及职称上调，费用增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2542.94万元。其中：

人员经费2212.00万元，较上年决算数增加211.05万元，增长10.55％，主要原因是人员变动调资和专业职称晋升，工资福利级奖励金支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

公用经费330.94万元，较上年决算数减少16.29万元，下降4.69％，主要原因是学生人员减少，经费随之减少。公用经费用途办公费、印刷费、水电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、培训费、福利费、工会经费、物业管理费、其他交通费用等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数减少0.13万元，下降100.00％，主要原因是本年度学校无公务接待，费用减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

2．公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

其中：1．公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

2．公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

3．公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元较上年决算数减少0.13万元，下降100.00％，主要原因是本年度学校无公务接待，费用减少。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计0.00个团组，0.00人；公务用车购置0.00辆，公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人，其中：外事接待0.00批次，0.00人；国（境）外公务接待0.00批次，0.00人。

一、机关运行经费支出情况说明

2024年度本年度培训费支出13.03万元，较上年决算数减少5.15万元，下降28.32％，主要原因是积极响应各级政府关于“过紧日子”压缩培训项目支出。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00％，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0.00辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆，特种专业技术用车0.00辆，离退休干部用车0.00辆，其他用车0.00辆。单价100万元（含）以上设备0.00台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，二级项目5个，涉及资金469.8万元，占一般公共预算项目支出总额的98.74％。从评价情况看，5个项目资金使用符合相关财务管理制度和资金用途，实际完成的绩效目标基本符合年初设定目标值，从评价情况来看，项目完成率较好，服务对象满意度98％以上。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映城乡义务教育补助－公用经费、家庭经济困难学生生活补助、农村学生营养膳食补助等5个项目绩效自评结果。

1．“城乡义务教育补助－公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为235.746万元，执行数为235.746万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是数量指标按照学生人数补助完成率100％；质量指标资金拨付准确率100％；时效指标资金拨付及时率100％；二是保障了学校教育教学工作的正常开展，为教师专业发展、学生多元课程资源等需求提供了经费支持，确保学生学业完成率达100％。发现的主要问题及原因：一是预算执行过程中，上半年和下半年的进度不够均衡；二是绩效目标设定不够科学，部分绩效目标缺乏明确量化指标，未设定具体可衡量的标准。下一步改进措施：下一步改进措施：一是科学设定绩效目标，增强绩效目标的可操作性；二是进一步做好支出绩效目标执行中的控制管理，提高财政资金预算支出率。城乡义务教育补助－公用经费绩效自评情况：优秀。

2．“城乡义务教育补助经费－家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为51.621875万元，执行数为51.621875万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是数量指标补助享受人数达100％；质量指标资金拨付准确率达100％；时效指标资金拨付及时率达100％；二是通过不同渠道积极宣传资助政策，丰富宣传形式，相关补助能及时、足额发放至家长和学生手中，政策落实率100％。发现的主要问题及原因：绩效目标设定不够科学，部分绩效目标缺乏明确量化指标，未设定具体可衡量的标准。下一步改进措施：一是加强绩效目标管理，确保绩效目标编制的科学性及准确性；二加强预算管理和预算执行，提升资金风险管控能，提高资金使用效率。家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评情况：优秀。

3．“城乡义务教育补助经费－农村学生营养膳食补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为95.592万元，执行数为95.592万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是数量指标营养改善计划享受人数完成100％；质量指标资金拨付准确率100％；资金拨付时率100％；二是食品抽检合格率100％，补助标准达标率100％。发现的主要问题及原因：绩效目标设定不够科学，部分绩效目标缺乏明确量化指标，未设定具体可衡量的标准。下一步改进措施：一是科学设定绩效目标，增强绩效目标的可衡量性；二是加强预算管理和预算执行，提升资金风险管控能，提高资金使用效率。农村学生营养膳食补助项目绩效自评情况：良好。

4．“甘财教［2024］2号—2024为民办实事扩食堂项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为80元，执行数为80万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是改造食堂数量完成率100％，质量指标资金拨付准确率100％，时效指标资金拨付及时率100％，二是在改善办学环境，提升学校硬件水平，为学生创设良好就餐环境等方面成效显著。发现的主要问题及原因：绩效评价指标体系有待进一步完善，个别指标权重设置不够合理。下一步改进措施：一是科学设定绩效目标，增强绩效目标的可操作性；二是加强预算管理和预算执行，提升资金风险管控能，提高资金使用效率。甘财教［2024］2号—2024为民办实事扩食堂项目绩效自评情况：优秀。

5．“班主任补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95.09分。项目全年预算数为13.44万元，执行数为6.84万元，完成预算的50.89％。项目绩效目标完成情况：一是数量指标享受班主任补助人数指标完成率100％；资金拨付准确率达100％；时效指标补助资金拨付及时率达100％；二是有效提升了班主任们的工作积极性，增强了班主任对职业的认同感和满意度，学校教育教学质量持续提升。发现的主要问题及原因：一是2024年秋学期班主任补助经费因年末财政未终审，预算支付率未达100％；二是年初绩效目标设定的合理性还需进一步改进。下一步改进措施：一是资金支付完成后，积极与财政沟通协调，确保预算执行率达100％；二是加强绩效目标管理，确保绩效目标编制的科学性及准确性。课后服务费项目绩效自评情况：优秀。

三、部门重点绩效评价结果

主管部门需随决算公开部门评价（含委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价的）报告或案例，可以附件形式附后。

第五部分　名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。若有删减注意调整段落序号。

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。