临泽县第一幼儿园2024年度部门决算公开说明

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分　部门概况

一、部门职责

坚持党对教育工作的全面领导，坚持立德树人根本任务，以加快教育现代化为主线，以《幼儿园工作规程》《幼儿园教育指导纲要》《3－6岁儿童学习与发展指南》《幼儿园保育教育质量评估指南》为纲，在县教育局具体指导下，全面落实教育部、省市县“基础教育规范管理年”行动要求，坚持扩优提质塑品牌形象、“四个回归”促内涵发展（教育初心、成长规律、儿童本真、生活本质），家园携手奋力开启幼儿园现代化新征程，促进幼儿身心健康、协调、全面发展，促进教师专业成长大幅度提升，个性化培育带动良好的家教、家风。

二、机构设置

临泽县第一幼儿园是一所独立核算的一级单位。

第二部分　2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1048.55万元。与上年度相比，收、支总计各增加50.79万元，增长5.09％，主要原因是人员经费和公用经费开支增加，公用经费中的部分纳入项目支出。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1048.55万元，其中：财政拨款收入1048.55万元，占100.00％。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1048.55万元，其中：基本支出821.36万元，占78.33％；项目支出227.19万元，占21.67％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1048.55万元。与上年相比，各增加50.79万元，增长5.09％。主要原因是人员经费（人员工资、社保调整）和公用经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1048.55万元，较上年决算数增加50.79万元，增长5.09％。主要原因是人员经费（人员工资、社保调整）和公用经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1048.55万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出71.46万元，占6.82％；教育支出767.83万元，占73.23％；社会保障和就业支出83.58万元，占7.97％；卫生健康支出48.79万元，占4.65％；住房保障支出76.89万元，占7.33％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为940.19万元，支出决算为1048.55万元，完成年初预算的111.53％。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元，支出决算为71.46万元，完成年初预算的0.00％，决算数大于预算数的主要原因是年末将民族团结奖和年度考核奖列入一般公共服务支出决算。

2．教育支出年初预算数为739.33万元，支出决算为767.83万元，完成年初预算的103.86％，决算数大于预算数的是人员经费和公用经费支出增加。

3．社会保障和就业支出年初预算数为83.12万元，支出决算为83.58万元，完成年初预算的100.55％，决算数大于预算数的主要原因是人员社保调整。

4．卫生健康支出年初预算数为54.14万元，支出决算为48.79万元，完成年初预算的90.11％，决算数小于预算数的主要原因是人员医保调整。

5．住房保障支出年初预算数为63.60万元，支出决算为76.89万元，完成年初预算的120.90％，决算数大于预算数的主要原因是补缴住房公积金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出821.36万元。其中：

人员经费801.87万元，较上年决算数增加31.07万元，增长4.03％，主要原因是人员工资和社保调整。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、基础绩效奖、年度考核奖、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

公用经费19.49万元，较上年决算数增加7.73万元，增长65.68％，主要原因是公用经费中工会经费和福利费比例提高。

公用经费用途包括工会经费9.8万元、福利费9.17万元和其他交通费用0.52万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，较上年决算数持平，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和县委、县政府过紧日子要求，严控“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，较上年决算数持平。

2．公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，较上年决算数持平。

其中：1．公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，较上年决算数持平。

2．公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，较上年决算数持平。

3．公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，较上年决算数持平。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计0.00个团组，0.00人；公务用车购置0.00辆，公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人，其中：外事接待0.00批次，0.00人；国（境）外公务接待0.00批次，0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年决算数持平。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数持平。

本年度培训费支出7.47万元，较上年决算数增加0.17万元，增长2.33％，主要原因是增加教研基地课程培训，公用经费的5％用于培训开支。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计4.93万元，其中：政府采购货物支出4.93万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额4.93万元，占政府采购支出总额的100.00％，其中：授予小微企业合同金额4.93万元，占政府采购支出总额的100.00％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，包含生均公用经费、班主任工作补助、教师培训经费、幼儿保育教育费、学生资助补助资金、优秀学科教研基地教研经费和学前教育发展补助资金等7个预算项目，共涉及资金242.26万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。7个项目资金使用符合相关财务管理制度和资金用途，实际完成的绩效目标基本符合年初设定目标值，取得了较好的成绩。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映生均公用经费、班主任工作补助、教师培训经费、学前保教费、学生资助补助资金、优秀学科教研基地教研经费和学前教育发展补助资金等7个项目绩效自评结果。

1．“学前生均经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为93.52分。项目全年预算数为25.32万元，执行数为23.68万元，完成预算的93.25％。项目绩效目标完成情况：一是保证了幼儿园按计划正常开展日常教学、游戏活动等；二是设施设备维护及时，提升了办园知名度。发现的主要问题及原因：一是对资金使用规划不够精细；二是家长及社会公众对幼儿园办园质量的满意度有待继续提升。下一步改进措施：加强对幼儿园资金使用规划的指导和培训，提高资金使用的科学性和计划性。

2．“班主任工作补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为93.38分。项目全年预算数为4.68万元，执行数为2.52万元，完成预算的53.85％。项目绩效目标完成情况：一是按时发放班主任工作补助，提高班主任工作积极性；二是提升班级管理水平，促进幼儿全面发展。下一步改进措施：加强沟通反馈，及时了解班主任需求与意见。

3．“教师培训经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97.35分。项目全年预算数为2.58万元，执行数为2.52万元，完成预算的97.7％。项目绩效目标完成情况：一是鼓励教师参加各级各类培训，圆满完成了本年度培训计划；二是提高教师教学水平，提升保教质量。发现的主要问题及原因：部分培训时间安排较紧凑，培训效果跟踪不够深入。下一步改进措施：提前沟通，合理安排培训时间，减少与日常工作冲突。

4．“学前保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分96.35分。项目全年预算数为91.11万元，执行数为90.17万元，完成预算的98.96％。项目绩效目标完成情况：一是改善办园环境，新增设施设备，翻新园容园貌，提升家长满意度；二是提高保教质量，促使学前教育优质均衡发展。发现的主要问题及原因：一是家长对幼儿园的关注度不高，对幼儿园在办园质量提升各方面的投入了解较少，家长满意率有待提高；二是部分资金使用效率有待提高，主要原因是物品采购流程繁琐，影响使用效率。下一步改进措施：完善财务公开制度，接受家长监督；定期开展财务内部监督检查，确保资金安全。

5．“学生资助补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分98分。项目全年预算数为37.8万元，执行数为37.8万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是确保符合条件的幼儿都能享受到免保教费政策，提高学前教育入园率，促进教育公平；二是改善办园环境，采购配套的玩教具，保障幼儿园正常运转，不断提升办园水平。发现的主要问题及原因：政策宣传力度不够，部分家长对免保教费政策的具体内容了解不够深入，存在疑问。下一步改进措施：提高预算编制的精准度，加大政策宣传力度。通过家长会、宣传栏、微信公众号等多种渠道，广泛宣传免保教费政策，提高政策知晓率。

6．“学科教研经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为2万元，执行数为2万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是加强资金管理，资金拨付到位后，按照规定用途使用资金，提高资金使用效益，提升学科教研基地教研水平；二是鼓励支持教师积极参加课程教研培训等，促进幼儿全面发展。下一步改进措施：丰富教研活动形式，如开展教学观摩、案例分析、小组研讨等多样化活动；继续优化项目管理，提高经费使用效益，为幼儿园教育教学发展提供有力支持。

7．“学前教育发展补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为30万元，执行数为30万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是严格按照《甘肃省学前教育发展专项资金管理办法》相关规定，合理、有效、规范使用资金；二是通过项目实施，为幼儿提供了更加舒适的学习生活环境，幼儿和家长满意度高，社会反响良好。下一步改进措施：加强项目实施过程管理，优化设备采购流程，加快资金支付进度。

三、部门重点绩效评价结果无

第五部分　名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。