临泽县第二幼儿园2024年度部门决算公开说明

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分　部门概况

一、部门职责

临泽县第二幼儿园部门职责：全面贯彻落实《3～6岁儿童学习与发展指南》《甘肃省幼儿园教育指导纲要（试行）》精神，坚持“悦享童年，快乐成长”的办园理念，对辖区内3～6岁的学前幼儿进行保育教育。

二、机构设置

临泽县第二幼儿园为1个财政全额拨款、独立核算的一级预算单位，内设保教室、总务室及办公室。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上9张决算附表见附件）

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1910.10万元。与上年度相比，收、支总计各增加721.55万元，增长60.71％，主要原因是幼儿园进行活动场地建设项目，分配省级学前教育专项资金628万元。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1910.10万元，其中：财政拨款收入1910.10万元，占100.00％。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1910.10万元，其中：基本支出945.18万元，占49.48％；项目支出964.92万元，占50.52％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1910.10万元。与上年相比，各增加721.55万元，增长60.71％。主要原因是幼儿园进行活动场地建设项目，分配省级学前教育专项资金628万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1910.10万元，较上年决算数增加721.55万元，增长60.71％。主要原因是幼儿园进行活动场地建设项目，分配省级学前教育专项资金628万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1910.10万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出77.99万元，占4.08％；教育支出1595.60万元，占83.53％；社会保障和就业支出95.88万元，占5.02％；卫生健康支出52.63万元，占2.76％；住房保障支出88.01万元，占4.61％；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1146.87万元，支出决算为1910.10万元，完成年初预算的166.55％。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元，支出决算为77.99万元，完成年初预算的0.00％，决算数大于预算数的主要原因是财政在发放2024年年度考核奖时对年初预算进行了调剂，使用了一般公共服务支出资金。

2．教育支出年初预算数为915.84万元，支出决算为1595.60万元，完成年初预算的174.22％，决算数大于预算数的主要原因是幼儿园进行活动场地建设项目，分配省级学前教育专项资金628万元，教育支出增加。

3．社会保障和就业支出年初预算数为96.98万元，支出决算为95.88万元，完成年初预算的98.86％，决算数小于预算数的主要原因是2024年度调出3人，社会保障和就业支出减少。

4．卫生健康支出年初预算数为59.96万元，支出决算为52.63万元，完成年初预算的87.78％，决算数小于预算数的主要原因是2024年度调出3人，卫生健康支出减少。

5．住房保障支出年初预算数为74.09万元，支出决算为88.01万元，完成年初预算的118.79％，决算数大于预算数的主要原因是2024年4月补缴2023年绩效奖及考核奖、公积金单位部分，住房保障支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出945.18万元。其中：

人员经费924.81万元，较上年决算数增加35.11万元，增长3.95％，主要原因是人员基本工资上调，人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费及对个人和家庭的补助。

公用经费20.38万元，较上年决算数增加2.83万元，增长16.16％，主要原因是人员工资待遇提高，工会费和福利费增加。公用经费用途主要包括工会经费和福利费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是我园严格执行财经制度，无“三公”经费支出，较上年决算数持平，主要原因是我园严格执行财经制度，无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是我园无因公出国（境）事务，较上年决算数持平，主要原因是我园无因公出国（境）事务。

2．公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是我园无公务用车，较上年决算数持平，主要原因是我园无公务用车。

其中：1．公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是我园无公务用车，较上年决算数持平，主要原因是我园无公务用车。

2．公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是我园无公务用车，较上年决算数持平，主要原因是我园无公务用车。

3．公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是我园严格执行财经制度，无公务接待费支出，较上年决算数持平，我园严格执行财经制度，无公务接待费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计0.00个团组，0.00人；公务用车购置0.00辆，公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人，其中：外事接待0.00批次，0.00人；国（境）外公务接待0.00批次，0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数持平，主要原因是我园未组织大型会议，无会议费支出。

本年度培训费支出4.19万元，较上年决算数减少4.81万元，下降53.44％，主要原因是教师赴外省培训次数及培训时间减少，培训费减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计101.73万元，其中：政府采购货物支出8.35万元、政府采购工程支出90.73万元、政府采购服务支出2.65万元。授予中小企业合同金额101.73万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额101.73万元，占政府采购支出总额的100％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，二级项目8个，涉及资金903.92万元，占一般公共预算项目支出总额的93.68％。从评价情况来看，　2024年度部门整体支出预算执行率得分10分，年度绩效指标完成情况得分87.29分，合计得分97.29分。

（2024年度部门整体支出绩效自评报告及自评表见附件）

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映学前保教费、学前生均公用经费等八个项目绩效自评结果。

1．“学前保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99.92分。项目全年预算数为109.13万元，执行数为108.22万元，完成预算的99.16％。项目绩效目标完成情况：一是保障了幼儿园的正常运转，改善了办园条件；二是提高了保教质量，促进了学前教育优质均衡发展。发现的主要问题及原因：该项目到位预算资金效益发挥不够充分，预算管理需进一步加强。下一步改进措施：加强项目预算执行监督和管理，提高财政资金预算执行率。学前保教费项目绩效自评情况：该项目自评得分99.92分，自评结果为“优秀”。

2．“学前生均公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95.92分。项目全年预算数为35.94万元，执行数为21.29万元，完成预算的59.22％。项目绩效目标完成情况：一是保障幼儿园保教活动、后勤服务高效推进，确保园所日常运转稳定有序。二是逐步优化幼儿室内活动区、休息区环境及配套设施，稳步提升办园质量；通过购置幼儿桌面操作材料及户外游戏器材，有效丰富幼儿游戏、学习、探索等各类活动形式。发现的主要问题及原因：该项目到位预算资金效益发挥没有最大化，预算管理需进一步加强。下一步改进措施：加强项目预算执行监督和管理，提高财政资金使用效益。学前生均公用经费项目绩效自评情况：该项目自评得分95.92分，自评结果为“优秀”。

3．“学前教育减免保教费（省级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为61.4万元，执行数为61.4万元，完成预算的　100％。项目绩效目标完成情况：2024年学前教育减免保教费（省级）项目的实施，一方面通过硬件升级与资源补充切实改善办园条件，先后购置户外大型玩具、安吉游戏专用材料等活动设施，为幼儿学习游戏提供更优质的物质支撑；另一方面，依托新增设施与资源，推动教育教学活动形式多元化、内容生活化，有效丰富幼儿游戏、探究等各类活动场景，助力幼儿在身体发育、心理成长、能力培养等方面实现协调发展与全面成长。发现的主要问题及原因：该项目分春秋两学期拨付，年初预算不到位，预算管理需进一步加强。下一步改进措施：做好年初项目预算，加强项目预算执行监督和管理，提高财政资金使用效益。学前教育减免保教费（省级）项目绩效自评情况：该项目自评得分100分，自评结果为“优秀”。

4．“2024年学前教育发展专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为628万元，执行数为628万元，完成预算的　100％。项目绩效目标完成情况：2024年学前教育发展专项资金项目的实施，进一步扩充了幼儿户外活动场地，修建多功能活动厅1栋，创建了良好的育人环境，促进了幼儿身心的健康发展。发现的主要问题及原因：沟通不足：幼儿园、沙河镇政府、施工单位沟通协调不及时，主体工程未按期完成。下一步改进措施：一是优化沟通机制：定期与施工单位和监理单位沟通，督促施工进度；二是强化风险预判：提前做好大型项目审批流程，避免延期。2024年学前教育发展专项资金项目绩效自评情况：该项目自评得分97分，自评结果为“优秀”。

5．“学前教育发展补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为80万元，执行数为80万元，完成预算的　100％。项目绩效目标完成情况：学前教育发展补助资金项目的实施，完成了教学楼电路、消防、采暖改造及2号楼粉刷，有效改善了办园条件。发现的主要问题及原因：年初未编制预算，资金追加依赖年中调整，缺乏前瞻性。下一步改进措施：提前规划年度预算，结合政策资金申报要求，减少调整频次。学前教育发展补助资金项目绩效自评情况：该项目自评得分100分，自评结果为“优秀”。

6．“班主任工作补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95.18分。项目全年预算数为6.6万元，执行数为3.42万元，完成预算的　51.81％。项目绩效目标完成情况：班主任工作补助项目的实施，发挥了班主任工作补助资金分配的激励导向作用，充分调动了班主任工作积极性。发现的主要问题及原因：资金执行率不足，因考核周期跨年度，部分资金未及时发放。下一步改进措施：一是优化预算编制流程，提前匹配考核周期与财政年度；二是完善考核细则，缩短资金发放周期。班主任工作补助项目绩效自评情况：该项目自评得分95.18分，自评结果为“优秀”。

7．“教师培训费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为93.31分。项目全年预算数为3万元，执行数为1.59万元，完成预算的53.1％。项目绩效目标完成情况：教师培训费项目的实施，有效提升了教师整体素质，促进保教质量提升。发现的主要问题及原因：预算编制不精准，年初未编制预算，年中调整影响资金执行进度。下一步改进措施：一是优化预算编制流程，提前规划培训计划与资金需求。二是加强部门协调，确保培训计划按时执行。教师培训费项目绩效自评情况：该项目自评得分93.31分，自评结果为“优秀”。

8．“项目规划前期费用”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为1.5万元，执行数为0万元，完成预算的0％。项目绩效目标完成情况：为活动场地建设项目前期勘测、预算、水土保持、设计等工作提供了资金支持，提升了项目建设的经济效益。发现的主要问题及原因：预算管理不足，年初未编制预算，依赖年中追加，计划性较弱。下一步改进措施：一是加强与财政部门沟通，加快支付审核流程；二是提前申报年度预算，结合项目需求精准规划资金。项目规划前期费用项目绩效自评情况：该项目自评得分90分，自评结果为“优秀”。

（以上自评表见附件）

三、部门重点绩效评价结果

本部门无重点项目。

第五部分　名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。