2023年度临泽县鸭暖中心卫生院部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

（一）负责本乡镇的基本医疗服务

1．　使用农村适宜医疗技术和中医药技术，正确处理常见病、多发病，对疑难重症进行恰当的处理并转诊。承担乡村现场应急救护、转诊服务和康复服务。

2．　健全消毒、隔离制度，遵守无菌操作规程，加强医疗质量管理。做好医疗废物处理和污水、污物无害化处理。

3．　执行国家基本药物制度药品集中采购、零差率销售等政策，为实施一体化管理的村卫生室统一代购药品。

4．　提供政府卫生行政部门批准的其他适宜的医疗服务。　　　　

（二）提供公共卫生服务

1．　承担本镇农村居民健康档案规范建档指导、管理及服务。

2．　普及卫生保健常识，在重点人群和重点场所开展健康教育，帮助居民形成有利于维护和增进健康的行为方式；指导开展爱国卫生工作。

3．　提供并组织实施本镇预防接种服务，落实国家免疫规划。

4．　及时发现、登记并报告本镇内发现的传染病病例和疑似病例，参与现场疫情处理。

5．　开展新生儿访视及儿童保健系统管理，进行体格检查和生长发育监测及评价，开展健康指导。

6．　开展孕产妇保健系统管理和产后访视，进行一般体格检查及孕期营养、心理等健康指导。

7．　对本镇65岁及以上老年人进行登记管理，进行健康危险因素调查和一般体格检查，开展健康指导。

8．　对高血压、糖尿病等慢性病高危人群进行指导，对确诊高血压、　糖尿病等慢性病病例进行登记管理、定期随访和健康指导。

9．　对本镇重性精神疾病患者进行登记管理、治疗随访和康复指导。

10．　负责本镇内突发公共卫生事件的报告并协助处理。

11．　做好卫生行政部门规定的其他公共卫生服务。

（三）承担公共卫生管理

1．对本镇内传染病防治、学校卫生、食品卫生、饮水卫生、职业卫生，以及村级预防保健工作进行指导、培训、考核与监督。

2．　严格执行新型农村合作医疗政策规定，履行定点医疗机构职责，做好有关的政策宣传、监督及服务工作。

3．　深入推进乡村卫生服务一体化管理，对村卫生室实行以行政、人员、业务、药品、财产为基本内容的“五统一”规范管理；负责村卫生室的技术指导和乡村医生培训等工作。

二、机构设置

本部门归口管理机构有西医门诊、中医门诊、西药房、中药房、药库、换药室、功能科、化验室、公共卫生科、发热门诊、新农合办公室、护理部、办公室、财务室等14个科室，现有在职职工29人，退休人员4人。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表（详见附件）

二、收入决算表（详见附件）

三、支出决算表（详见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（详见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（详见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（详见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（详见附件）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（详见附件）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（详见附件）

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计706.94万元、支总计为705.78万元。与上年度相比，收、支总计各增加17.23万元、16.07万元，增长2.4％、2.3％，收入增加原因为本年度单位医疗收入较上年度增加，支出增加原因为医疗支出增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计706.94万元，其中：财政拨款收入525.22万元，占74.29％；事业收入181.7万元，占25.7％，其他收入0.02，占0.01％。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计705.78万元，其中：基本支出598.38万元，占84.78％；项目支出107.4万元，占15.22％；。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为525.22万元。与上年相比，各减少17.99元，下降3.31％。主要原因是村医定额补助、药品零差率、基本公共卫生项目经费拨款较上年减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款支出525.22万元，较上年决算数减少17.99万元，下降3.31％。主要原因是村医定额补助、药品零差率、基本公共卫生项目经费拨款较上年减少。

1．社会保障和就业支出年初预算数为35.35万元，支出决算为35.35万元，完成年初预算的100.0％。

2．卫生健康支出年初预算数为646.17万元，支出决算为646.17万元，完成年初预算的100.0％。

3．住房保障支出年初预算数为24.26万元，支出决算为24.26万元，完成年初预算的100.0％

六、一般公共预算财政基本出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出417.81万元。其中：

人员经费405.98万元，较上年决算数减少26.85万元，降低6.2％，主要原因人员较上年度减少3人。人员经费主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金、奖励金等。

公用经费11.83万元，较上年决算数增加6.61万元，增加126.62％，主要原因本年度决算公用经费较上年度财政拨款增加。

七、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

八、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计4．45万元，其中：政府采购货物支出4．45万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00％，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00％。

九、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是用于基本公共卫生服务下队及日常转运病人。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为1.34万元，支出决算为1.34万元，较上年决算数决算减少2.56万元，减少65.64％，主要原因是2023年救护车出车次数减少燃油费下降。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

2．公务用车购置及运行维护费全年预算数为1.34万元，支出决算为1.34万元，较上年决算数决算减少2.56万元，减65.64％，主要原因是2023年救护车出车次数减少燃油费下降。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为1.34万元，支出决算为1.34万元，较上年决算数决算减少2.56万元，减65.64％，主要原因是2023年救护车出车次数减少燃油费下降。

公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

1．预算执行情况分析

2023年部门预算纳入绩效目标管理的二级项目4个。2023年本部门1个预算单位纳入部门（单位）预算整体支出绩效目标管理。

2．预算管理情况分析

2023年实行部门预算绩效目标管理的项目4个，涉及财政安排一般公共预算财政拨款107.41万元。按照财政预算绩效管理要求，4个项目采用单位自评评审方式进行了绩效评价。在开展自评过程中，通过检查账务、查阅资料、调查问卷等多种形式，客观合理开展评价工作，较好的反映出项目资金的用途及进展情况，保质保量完成年初预期目标。通过预算绩效评价工作，进一步发挥了项目在实施过程中的社会效益和经济效益，明确了项目执行的目标和效用，促进了预算管理、财务管理和项目管理有效结合。

3．资产管理情况分析

上年末固定资产总额为567.99万元。其中：办公用房4293.69平方米。单价50万元以上的设备1台，价值78万元，为医用X射线摄影系统。2023年末固定资产总额为864.57万元。

（三）产出情况分析

1．职责履行方面2023年，卫生院紧紧围绕县委、县政府中心工作和县卫生健康局部署要求，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神为指导，全面从严治党，加强党建、党风廉政建设；提高政治站位，认真履行意识形态工作责任；扎实履职尽责，深入实施“健康临泽”战略，全力推进健康帮扶与乡村振兴有序衔接，持续完善公共卫生服务体系，各项工作有力推进，成效显著。

（四）效益情况分析总体而言，临泽县鸭暖中心卫生院部门管理制度较为健全，部门履职、部门效果、满意度及社会评价情况较好，但在绩效信息管理完善性等方面还有待提升、单位内部预算资金管理办法、内部财务管理制度等还需进一步完善。

二、绩效自评结果

依据部门整体绩效评价指标体系及评分标准，临泽县鸭暖中心卫生院根据基础数据，对2023年度临泽县鸭暖中心卫生院整体支出进行了独立评分，最终评分结果为90分，绩效评级为“良”。　

（一）存在的问题：

一是对于绩效评价的认识不够深入，把预算绩效等同于工作目标、工作考核和业务管理；

二是绩效考评指标体系有待完善。

（二）整改措施及建议：

一是加强绩效评价管理制度和流程的建设，进一步深化、完善绩效管理体系，促进绩效管理工作向广度和深度延伸；规范绩效评价管理资料的收集整理，确保相关信息完整、可靠，客观公正的反映项目资金使用和产生的绩效状况。

二是强化预算执行管理力度，在科学编制年度部门预算的基础上，在推进落实工作计划的同时，严格执行相关支出预算，及时保障本年度支出预算的执行率。同时，用好以前年度结转资金。要加快以前年度结转资金执行进度。结转资金确需继续保留的，及时使用和支付；将不再使用的结转资金及时归还；下一年度预算编制充分考虑结转资金的影响。

三、部门绩效评价结果

（一）预算绩效管理组织机制和制度建设情况

为进一步增强支出责任和效率意识，我院高度重视预算绩效管理评价工作，成立了以主要领导为组长、分管领导为副组长、各科室负责人为成员的预算绩效管理领导小组，按照相关文件要求，结合实际，规范预算绩效指标体系建设、绩效评价、评价结果运用等工作流程，为预算绩效管理提供制度保障。认真开展绩效评价工作，进一步完善制度设计，认真总结经验，预算绩效管理制度、规范等日趋完善。

（二）专项资金绩效管理开展情况

按照预算绩效管理政策及相关制度要求，在编制年度预算时，按照“谁申请资金，谁编制目标”的原则，要求各科室同步编制预算项目绩效目标，由财务室汇总审核后提交县财政局审核；不断健全完善管理制度，规范管理流程，确保资金高效使用。年底对项目全年支出进行绩效自评和部门整体评价，并向社会公开，自觉接受社会各界监督，不断提高绩效管理的透明度。形成事前、事中、事后预算绩效管理工作模式。

（三）绩效管理中存在的问题和产生的原因

1．绩效理念有待增强。在财政资金使用过程中，存在“重安排、轻监督；重争取、轻管理；重使用、轻绩效”的问题，对绩效管理工作的重要性和意义没有引起足够重视，绩效管理的理念没有有效形成。

2．评价体系有待完善。预算绩效目标值设定科学性有待提高，部门单位申报绩效目标不够明确，涉及的评价指标体系不够科学精准，目标值设定不够合理，量化程度不够，导致评价的经济效益、社会效益结果发生偏移。

3．人员素质有待提高。财务人员对预算绩效管理工作重视程度不够，单位内部没有建立绩效评价协调机制。加之，预算绩效管理工作的覆盖面广、专业性强，相关工作人员缺乏系统学习和培训，难以做到程序规范、管理科学和绩效显著。

（四）专项资金管理及绩效管理有关意见建议

1．进一步树牢绩效管理理念。加强宣传力度，牢固树立“花钱必问效，无效必问责”的绩效管理理念。将绩效目标设置作为预算资金安排的前提条件，进－步优化部门整体和项目预算绩效指标体系。大力推进绩效专业人员队伍和第三方机构力量建设，不断提高预算绩效管理科学化、规范化水平。

2．进一步优化绩效评价体系建设。结合本行业实际情况，完善绩效评估评价体系，从数量、质量、时效、成本、社会效益和生态效益等方面科学设置绩效目标，使绩效目标成体系、可量化、可考核，提高绩效结果的客观性和准确性

3．严格人员管理，提高绩效目标管理水平。加强单位财务人员培训，熟练掌握预算编制和预算执行等各项政策，不断提高业务能力，确保预算指标执行质量，不断提高绩效目标管理水平。

第五部分名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教［2012］32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40％以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。