五月份全县财政运行情况

1－5月，全县一般公共预算收入累计完成18278万元，占年计划29930万元的61.07％，同比增收2430万元，增长15.33％。其中：税收收入完成7266万元，占年计划15600万元的46.58％，同比增收137万元，增长1.92％；非税收入完成11012万元，占年计划14330万元的76.85％，同比增收2293万元，增长26.3％。一般公共预算支出完成91969万元，同比增支14733万元，增长19.08％。

一、重点工作完成情况

（一）主要经济指标完成情况

1．一般公共预算收入质量。5月份，全县税收收入完成7266万元，占一般公共预算收入的39.75％，同比下降5.23个百分点（上年同期为44.98％），环比上升8.5个百分点（上月占比为31.25％），主要原因是：2023年农商银行贷款损失准备金核销入库1950万元、五华实业股东分红入库500万元、中种国际对外付汇950万元等一次性税源入库共计约8000万元，加上留抵退税回流降幅较大，抬高了入库基数。今年一次性税源缺失，建筑业税源萎缩，重点项目税收贡献率持续降低，影响了税收收入总量和增幅。

2．“三保”任务落实情况。2024年，按照保障范围和标准测算的“三保”支出需求为79159万元，其中：保工资支出安排51866万元、保运转支出安排2503万元、保基本民生支出安排24790万元。至5月底，全县“三保”支出37028万元，执行进度46.78％（5月份序时进度为41.67％），其中：保工资支出24469万元、保运转支出1003万元、保基本民生支出11556万元，符合财政部考核规范序时进度要求（保工资偏离度绝对值不超5％、保基本民生偏离度绝对值不超10％）。

3．预算绩效及财会监督工作情况。一是预算绩效管理工作。按照“谁申请资金、谁设定目标”的原则，将全县119个预算单位纳入绩效目标管理，实现所有财政资金和部门整体支出绩效管理全覆盖。建立项目支出“单位自评＋财政抽查复核”和“部门评价＋财政重点评价”的全方位绩效评价机制。全面梳理2023年项目和部门整体绩效自评结果，对41个项目、2371万元的资金进行了抽查复核，及时下发《绩效自评结果反馈意见书》，督促单位认真抓好问题整改。二是财会监督工作。加大对全县各部门单位财会监督力度，综合运用发抄告函、会议通报、书面核查、现场检查等方式，抓好日常监管和专项监督工作质量。2024年以来向整改责任落实不力的单位发抄告函1份，发布工作通报1期，会议通报1期。聚焦政府采购“四类”突出问题，联合县公安局、县市场监督管理局开展专项整治，查处问题4个。

4．全县金融工作开展情况（考核反向指标——重大非法集资案件）。一是银行信贷投放指标完成情况。至5月底，各银行机构贷款余额99.92亿元，增长10.03％。全县7家银行机构中贷款增速达到15％的2家（工商银行32.43％、农业银行28.83％），低于9％的2家（农商行7.4％、甘肃银行－8.36％）。二是保险保费收入指标完成情况。至5月底，全县20家保险公司完成保费收入3.19亿元，其中：财险类公司保费收入0.61亿元，寿险类公司保费收2.58亿元。至目前，我县未发生重大非法集资案件。

（二）财政重点工作和年度调度指标完成情况　

1．上级资金争取到位情况。1－5月，全县共争取到位各类转移支付资金18.96亿元，其中，项目资金10.2亿元（含特别国债资金3.84亿元），同比增加1.52亿元，增长17.48％。按争取到位资金总量排名前三位的单位是财政局、发改局、农业农村局，资金总量分别为2.79亿元、2.3亿元、2.19亿元。

2．科技支出占比完成情况。依据“强科技”要求及市科技下达我县科技投入目标4200万元，　止5月底，财政拨付科技支出416万元，同比增支220万元，增长112％，占一般公共预算支出91969万元的0.45％。

3．教育支出情况。按照教育经费投入“两个只增不减”的要求，全面足额安排教育支出资金，止5月底，县财政共拨付教育资金14634万元，同比增支2816万元，增长23.83％，有效保障教师工资如期发放，全面落实学生营养餐及从业人员补助、寄宿生补助、教师培训和课后服务费、特教及社区教育等经费，全面支持教育人才引进，促进教育优质均衡发展。

4．优化营商环境工作开展情况。深入开展“优化营商环境提质增效年”行动，以财政服务大提升推进营商环境大优化。推进政府采购项目远程异地评标，不断完善互联网＋政府采购全流程电子化功能。至目前，共审核政府采购申请306笔，网上商城采购172笔，交易金额185万元。持续开展“一站式”服务，全面落实惠企助企优惠政策，进一步降低企业交易成本。至目前，中小微企业采购金额3105万元，占实际采购金额3203万元的97％。加强“政采贷”政策宣传，鼓励银行机构再优化贷款审批流程，发挥桥梁纽带作用，拓宽中小企业融资渠道。至目前，发放贷款2笔，贷款金额967万元。

5．政府投资项目预算和结算评审工作开展情况。编印《项目评审指南》，指导单位按评审规程加快项目前期准备工作，紧盯项目评审时间节点，压缩评审时限，持续推进项目预算评审提速、提质。1－5月共完成预结算评审项目86个，送审金额85167万元，审定金额79631万元，节约资金5536万元，审减率6.5％。

6．上级专项转移支付支出情况。1－5月，共收到中央和省市上级转移支付资金18.96亿元，已支付6.35亿元，支付率33.5％。

7．衔接资金支出情况。2024年，全县共争取上级财政衔接补助资金13197万元（中央资金3721万元、省级资金8950万元、市级资金526万元【到位263万元】），县本级安排1038万元，共计14235万元。县财政紧盯责任落实，从立项审批、招标采购、建设进度、监理验收和资金管理等环节进行审查，实行全程监管，确保资金发挥效益。1－5月，已支付资金4727.15万元，占到位资金13972万元的33.83％，占第一批项目资金11120万元的42.51％。

二、存在的主要问题

一是持续增收难度大。受税源不足的限制，增收潜力有限，财政收入对非税收入的依赖性较大，加之近三年收入的高速增长，致使收入基数过高，保持收入持续增长难度大。二是支出保障压力大。从近几年的收支情况看，我县财政自给率不到15％，依赖型财政明显，可用财力少，财政刚性支出总量逐年增加，保障压力凸显。

三、下一步工作措施

（一）坚持迎难而上，着力提升财政收入质量。财税部门将进一步加强协作配合，不定期组织召开财政收入联席会议，分析研判收入形势、梳理全县各类资金到位情况，建立项目税款跟踪台账，将所有项目靠实到每个干部，形成“全局齐心抓收入、人人头上有指标”的收入征管机制，紧盯重点行业、重点税源，深挖税收增长潜力，做到该免则免，应收尽收。从项目资金来源、预结算评审、招投标、项目进展、资金支付、发票开具等方面全流程跟踪，确保应纳尽纳、防止“跑冒滴漏”，做到“颗粒归仓”。落实普惠金融、财政贴息、以奖代补等政策，服务企业内培外引及全县招商引资工作，培育发展符合我县优势资源且税收贡献大的产业类项目，努力厚植税收增收基础，提升税收对财政收入的贡献度。

（二）抢抓政策机遇，全力做好资金争取工作。紧盯国家产业政策、投资导向和支持方向，　抢抓中央财政尚未落实到地方的部分转移支付政策机遇，按照县上制定的《关于认真做好2024年中央资金争取工作的通知》，跟紧由省级相关部门主导分配的资金，用足用活各类资源，积极加强和省级对口部门汇报衔接，精心选择符合国家和省上支持范围的重大项目，筛选一批体现地方特色、符合国家产业政策、有竞争力、对区域经济发展有重大影响的项目，做精、做细项目可研和文本，抢前抓早，超前谋划，做好项目前期工作，会同发改部门组织单位选准选优项目，做好项目前期审批、财政承受能力评估等前期准备工作，做好项目的策划包装，加强与省市财政沟通汇报，采取“联合申报、双向协调”等办法，争取不错失一次机会、不放弃一个项目、不落下一笔资金。

（三）深化管理改革，提升财政运行质量和效能。一是持续强化绩效管理。坚持“花钱必问效、无效必问责”原则，将绩效要求贯穿到资金使用分配、财税改革、财会监督、内部管理等各个方面，实现重点评价提质扩面。畅通社会公众参与绩效管理的渠道，着力提升绩效管理效能和绩效评价结果应用水平。二是持续加强财会监督。积极构建“五位一体”财会监督体系，健全财会监督工作机制，持续加强全县行政事业单位和县属国有企业财政监督检查，坚持方向不变、力度不减，紧盯问题不放松，常抓整改不懈怠。聚焦惠民惠农资金、“三保”、政府债务、预决算公开、党政机关过“紧日子”等重点领域开展监督，切实维护财经纪律的严肃性和权威性。三是持续深化投资评审。扩大评审范围，坚持审核重点前移，重点审核项目立项审批手续是否完备，可行性研究报告是否真实、科学、规范，项目工程造价是否合理，真正实现“为投资项目把关、为财政节约资金”的目的。四是持续完善国资监管。进一步完善资产管理制度，使资产管理制度化、科学化、规范化，切实履行监督职能，加大监督检查力度，坚决杜绝账外资产，防止国有资产流失，确保国有资产的保值增值。五是持续优化营商环境。全面落实政府采购意向公开制度，让更多的供应商提前了解采购信息，逐步实现从预算编制到履约验收的全流程电子化监管，保障各类市场主体平等参与政府采购活动，提升采购绩效。