临泽县2024年财政预算执行情况和2025年 财政预算草案的报告（书面）

受县人民政府委托，现将2024年全县财政预算执行情况和2025年财政预算草案提请县第十九届人民代表大会第四次会议审议，并请政协委员和列席人员提出意见、建议。

一、2024年财政预算执行情况

2024年，全县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大及二十届三中全会精神和习近平总书记视察甘肃重要讲话重要指示精神，紧紧围绕中央和省市县委县政府决策部署和重点任务，统筹财政资源，优化支出结构，集中财力保障“三保”和重点领域支出。坚持党政机关习惯过紧日子，硬化预算约束，强化绩效管理，严肃财经纪律，防范化解风险，在保障高质量发展中增强财政可持续性，支持构建“稳经济、促发展、保民生、防风险”的县域发展新格局。

（一）2024年财政收支预算执行情况

1．一般公共预算。2024年，全县一般公共预算收入完成30052万元，占年计划29930万元的100.4％，增长6.9％。加上年结余49740万元、上级下达转移支付222991万元（其中：返还性收入3964万元、一般性转移支付192511万元、专项转移支付26516万元）、债务转贷收入15493万元、区域间转移支付收入1853万元，一般公共预算总收入320129万元。一般公共预算支出完成248936万元，加上解支出2336万元、债务还本支出9000万元、调出资金10868万元、结转下年支出48989万元，一般公共预算总支出320129万元。

2．政府性基金预算。本级政府性基金收入完成6624万元，占年计划14000万元的47.3％，比上年下降25％。加上年结余391万元、上级补助收入10850万元、专项债务收入26721万元、调入资金10868万元，政府性基金总收入55454万元。政府性基金支出26053万元，比上年下降54.7％，加专项债务还本支出20721万元、结转下年支出8350万元、年终结余330万元，政府性基金总支出55454万元。

3．社会保险基金预算。社会保险基金收入完成22702万元，支出完成22354万元，当年结余348万元，累计结余5263万元。

4．国有资本经营预算。国有资本经营预算收入完成17万元，上级补助收入20万元，上年结余565万元。安排国有企业退休人员社会化管理补助支出20万元，结转下年582万元。

（二）政府法定债务情况。2023年末，全县法定债务余额32.46亿元，2024年，争取到位地方政府债券4.22亿元，其中：专项债券2.67亿元、一般债券1.55亿元，市级调增6.922亿元，偿还债券本金1亿元，当年净增10.14亿元。法定债务余额42.6亿元，其中：债券资金42.37亿元（专项债券29.61亿元、一般债券12.76亿元）、各单位存量债务0.23亿元。

一年来，我们围绕落实县人大及其常委会各项决议，强化预算执行，深化财政改革，提高保障能力，防范财政风险，主要做了5个方面的工作：

1．强化收支管理，财政实力实现新跃升。紧紧围绕全年既定目标，强化收入分析研判，靠实征管责任，挖掘收入资源和潜力，一般公共预算收入首次突破3亿元大关；同时，强化支出管理和资金调度，统筹库款加快各类资金支付进度，一般公共预算支出完成24.9亿元，收支规模均创历年新高。认真研究中央和省市产业扶持政策及资金投向重点，编制《临泽县2024年中央和省级项目资金争引操作参考指南》，梳理15类63项资金争取信息，资金争取实现新突破。全年争取各类项目资金14.25亿元，同比增加4.98亿元（含特别国债3.63亿元、超长期特别国债1亿元），增长53.72％，有力支持了全县经济社会高质量发展。

2．坚持统筹兼顾，保障发展展现新作为。拨付衔接资金1.42亿元，支持76个涉农项目建设；投入增发国债资金4.02亿元，支持水利及高标准农田建设等8个项目；整合涉农资金1亿元，落实县委1号文件扶持政策，支持农业农村持续发展，有效推进乡村振兴战略。全年民生资金支出20.3亿元，占一般公共预算支出的81.5％。完成教育支出3.47亿元、科技支出0.42亿元，两项指标均完成省上考核目标。统筹保障社会保障、就业、卫生健康、节能环保、文化旅游、交通运输、住房保障、环境保护与污染治理等资金需求，有效推动各项事业持续发展。

3．聚焦惠企利民，经济转型激发新活力。延续实施减税降费政策，阶段性免征小规模纳税人增值税，全年落实减税降费8100万元，留抵退税340万元，降低市场主体税费负担。阶段性降低失业保险150万元，降低市场主体保费负担。通过督导融资担保机构开展直保、信保、创贷担保等业务，多维破解中小微企业融资难题，全年共为45家中小微企业担保贷款1.15亿元，减免担保费用114.6万元。落实政府采购预留份额、价格评审优惠等措施，提高中小微企业在政府采购中的占比，全年中小微企业采购金额1.69亿元，占实际采购金额1.7亿元的99.4％。

4．坚持稳中有进，风险防范取得新进展。始终将兜牢兜实“三保”底线摆在首要位置，严防“三保”保障风险。严格落实政府投资项目提级论证和部门联审机制，杜绝未落实资金来源的项目上马建设，从源头切断新增政府债务的发生。争取用于置换隐性债务的专项债券2.17亿元，全年共化解隐性债务2.82亿元，有效降低债务风险。组织开展财经纪律重点问题专项检查和11家行政事业单位、2家国有企业会计监督检查，共查处6个方面12个问题，政府采购领域优化营商环境检查行政事业单位19个，收回违规资金33.1万元；行政处罚事项5起，共处罚金3.65万元。全县7家银行机构存款余额达126.5亿元，贷款余额99.93亿元，存贷比79％，20家保险机构完成保费收入5.6亿元，金融业增加值完成6.5亿元，占三产比重的17.4％。清收银行不良资产1523万元，消化不良贷款615万元。常态化排查各种金融风险，加强地方金融组织监管，确保金融市场安全稳定运行。

5．持续推进改革，财政管理实现新提升。深化预算管理一体化改革，全力做好绩效评价、会计核算、工资等模块接入和功能完善工作，有序提升预算管理科学化、精细化水平。严格落实绩效评价“三全”原则，完善全链条绩效管理机制，扩大重点评价范围，强化评价结果应用，全年共选取7个部门、3个镇政府、10个项目开展重点绩效评价，涉及财政资金8.41亿元。深入开展“优化营商环境提质增效年”行动，提升政府采购领域营商环境建设水平，全年共审核政府采购备案884笔，实际采购金额2.5亿元，网上商城采购626笔、622万元。“政采贷”融资2笔，贷款金额967万元。全年完成评审项目201个，评审资金22.15亿元，审减资金1.07亿元，综合审减率达4.82％。深入实施国有企业改革提升行动，提升国有资本运营效率。完善国有企业管理体制，健全监管机制，严守风险底线，推进国有企业高质量发展。

一年来，财政运行总体平稳，财政改革与发展不断推进，有力保障经济高质量发展和社会和谐稳定，但还存在一些困难和问题：一是收入总量与结构矛盾并存。近三年收入高速增长导致基数过高，财政收入持续增长难度加大，同时，税收占比较低，与全省平均水平差距明显。二是风险防范与保障压力叠加。民生支出、债务还本付息、暂付款化解、重点领域资金需求持续增长，财政保障压力逐年加大。

二、2025年财政预算草案

（一）2025年财政收支形势分析。2025年，我县经济韧性强、潜力大的基本面没有改变，推进经济社会高质量发展具备良好支撑基础和许多有利条件。

财政收入形势。有利因素：党的二十届三中全会全面部署了进一步全面深化改革的重大举措，将有力破解深层次体制机制障碍和结构性矛盾。“两重”“两新”等重大举措、超长期特别国债、地方政府专项债券、中央预算内投资等宏观组合政策加力提效，中央经济工作会议确定2025年将实施更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策，加强超常规逆周期调节，为经济增长提供有力支撑。我县作为“一带一路”倡议黄金地段和国家产业转移的重要承接地，区位优势突出，依托丰富优质的资源禀赋、蓬勃发展的现代农业、前景广阔的新能源产业、潜力巨大的文旅产业，持续推动产业附加值提升和经济结构性变革，成为我县创新性突破、创造性发展的底气所在、潜力所在。不利因素：受工业底子薄、传统支柱税源增速放缓、新增税源培育成效尚未显现等因素影响，支撑财源稳定增长的产业基础不足，收入处于增长承压期，提质增速难度仍然较大。

财政支出形势。当前，财政支出结构处于持续优化期，一般性支出压减空间有限，社会民生保障、社保基金县级补助、落实中央省市重大决策部署等财政刚性支出增速不减，加之政府隐性债务以及债券项目还本付息负担逐年增大，财政收支平衡压力进一步加剧。

（二）2025年财政预算草案

1．一般公共预算。建议2025年全县一般公共预算收入增长6.5％，预计完成32010万元，加上级转移支付收入88982万元（返还性收入3964万元、财力性转移支付85018万元），债务转贷收入2718万元后，一般公共预算财政总收入123710万元；减上解支出2336万元、债务还本支出3020万元，调出资金438万元，全县一般公共预算支出预计117916万元。在全额保障“三保”支出的基础上，统筹财力支持全县重点工作开展和重大项目实施。具体安排情况如下：

──保工资及其他个人部分支出安排72039.93万元，包括在职人员统发工资、社会保障单位缴费、住房公积金单位缴费、取暖费、基础绩效奖和年度考核奖、社区工作者和辅警等临聘人员工资、社保等个人部分支出。

──保运转支出安排5441.63万元，包括单位办公经费、“三公”经费、会议费、培训费等支出。按照保运转支出标准，全面实行“零基预算”。2025年，全县“三公”经费预算安排459.06万元（其中：公务接待费118.14万元、公务用车购置及运行维护费340.92万元），与上年持平。

──保基本民生支出20926.84万元。一是足额保障农业农村支出。安排农林水支出6864万元，其中县委1号文件政策支持资金1600万元，持续推进农业农村发展。安排巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金1040万元（整合中央和省市资金1.4亿元以上），全力推进乡村振兴战略。同时，重点保障粮食安全，农业新品种新技术引进，农业面源污染治理等方面的支出。支持“五好两宜”和美乡村建设，打造“临泽珍美”“甘味”品牌、国家优质种子繁育和全省绿色有机蔬菜生产示范基地，提升“临字号”品牌效应。二是落实教育支出两个“只增不减”。安排教育支出3081万元，重点保障义务教育薄弱环节改善与能力提升，营养餐县级配套，校车运行，学前教育，普通高校毕业生到基层就业补助，教育人才引进，营养餐从业人员补助，中等职业学校免学费县级配套，特教经费，教师培训，课后服务等经费。三是全面落实社保就业和残疾人政策。安排资金8314万元，全面落实城乡居民和机关事业单位养老保险县级补助，创业担保贷款贴息，城乡低保、特困、孤儿、残疾人“两项”补贴和临时救助等困难群众生活补助，日间照料中心和互助幸福院运营，军人优抚对象抚恤，残疾人事业发展等支出。四是支持医疗卫生事业。安排资金2439万元，全面落实城乡居民医疗保险县级配套，公立医院床位补贴及重点学科建设，计划生育补助及优化生育政策，基本公共卫生，人才引进与培养，在职干部体检费，慢病防控，“两癌”筛查等支出。

──项目支出19507.6万元（含预备费1180万元）。一是支持重点项目建设。安排项目规划前期费用1000万元，支持做好项目前期工作，争取更多中央预算内投资、超长期特别国债等项目资金，为强县域打好基础。整合强工业资金1000万元，支持六大产业功能区建设，提升园区承载能力，打造凹凸棒石新材料和新能源制造基地、西北地区重要物流枢纽节点，助力强工业和工业突破发展行动。统筹整合强科技资金4000万元以上，支持培育科技型企业，推动科技创新和产业转型升级。二是支持生态保护和治理。重点保障农村生活污水处理设施运营维护，梨园河水质提升与再生水利用，城乡生活垃圾及污水处置，湖泊生态修复，山水林田湖草沙项目管护，黑河湿地保护与恢复，生态公益林供水，城区及周边绿化等支出，助力美丽临泽建设。三是支持文旅产业发展。锚定文旅赋能型功能定位，拓展培育旅游消费新业态，做大做强“一品丹霞”系列文旅产品和旅游纪念品体系，打造全省乡村旅游示范县，安排资金1000万元，助力做靓“七彩丹霞·梦幻临泽·彩虹之旅”旅游品牌。四是支持社会事业发展。统筹安排城区居民供热补贴，社会治安智能化管理，执法办案管理中心建设，智慧交管等支出。支持社会治理现代化示范区建设和安全生产治本攻坚三年行动，构建创安创稳体系，筑牢平安底色，建设平安临泽。支持就业服务能力建设，持续完善养老服务体系，扩大独居老人“一键通”应急呼叫系统覆盖面，助力“爱心临泽”建设。五是支持化解政府债务风险。按照新增一般公共预算收入的30％以上用于化解地方债务风险的要求，安排4177万元用于偿还一般债券本息、纳入监测范围内的政府债务等。

2．政府性基金预算。收入预期8712万元，加上年结转330万元、专项收入583万元、调入资金438万元后，政府性基金总收入10063万元；支出相应安排10063万元，主要用于征地和拆迁补偿、污水处理厂运行维护费及污泥处置、化解政府债务等支出。

3．社会保险基金预算。收入预期25723万元，支出24911万元，主要用于城乡居民、机关事业单位基本养老保险待遇发放等。

4．国有资本经营预算。收入预期220万元、上级补助收入21万元、上年结余582万元，总收入823万元。支出安排国有企业退休人员社会化管理补助支出21万元、国有企业改革发展和化解债务220万元、结转下年支出582万元。

（三）政府采购预算。2025年政府采购预算47403万元，其中：基本支出采购预算3875万元，项目支出采购预算43528万元（含提前下达项目和待争取项目）。

（四）安排提前下达2025年专项资金支出40923万元。

（五）安排上年结转支出48989万元。

（六）2025年财政工作重点

1．突出高质量发展首要任务，全力保障、积蓄动能，打好培植财源壮大财力“组合拳”。进一步落实落细减税降费、税费优惠政策、政府性融资担保服务、预留采购份额、价格评审优惠、优先采购等惠企利民政策助力企业发展，有效激发市场主体生机与活力，夯实税收基础，做大收入“蛋糕”，力促财政收入规模实现量质提升。紧盯超长期特别国债、中央预算内投资、地方政府专项债券、“两新”“两重”等政策机遇，高站位谋划项目，高效率抓好衔接争取，精心准备申报材料，积极主动与省市主管部门汇报我县在经济社会发展方面存在的困难及补齐基础设施短板、民生保障等方面需求，确保全县资金争引工作取得新突破。

2．突出重点领域优先保障，优化结构、强化统筹，打好财政资金使用效益“精算盘”。坚持以民为本，全力解决好群众急难愁盼问题。精准实施减负稳岗扩就业政策措施，促进居民稳定增收；强化公共服务供给，推动基础教育扩优提质，医疗康养深度融合，文化事业繁荣发展，构建优质均衡的公共服务体系；完善社会保障体系，统筹资金编密织牢民生兜底保障网。扶持兴办农业产业基地和农产品加工项目，拓宽农民增收渠道；支持扩大粮食储备规模，稳步提升粮食储备能力；加大生态环境保护力度，全力推动国家重点生态功能区建设；鼓励企业技术创新和科技项目实施，为全县重点产业发展和企业技术创新提供有力支撑。

3．突出财政安全必守底线，压实责任、强化监管，筑牢财政重点领域风险“防火墙”。坚持把保障“三保”摆在财政支出优先位置，坚决防控“三保”风险。压实部门单位责任，坚决防止违法违规举债行为，遏制隐性债务增量。抢抓国家一揽子化债政策，统筹一切资金资产资源消化存量债务，持续推进政府债务减规降等。坚持“抓早抓小、预防为先”，形成上下联动、部门联办、问题联治的金融监管格局。重点整治涉嫌“非法集资”“涉黑涉恶”等行为，优化全县金融生态环境，有效防范各类金融风险。始终把防范财务风险摆在突出位置，督促全县行政事业单位和县属国有企业不断完善内部财会监督机制和内部控制体系，强化单位内部风险防控和全过程财会监督，确保财政资金使用规范、安全、高效。

4．突出改革攻坚主要抓手，凝心聚力、蓄势赋能，推进提升财政治理效能“主动仗”。将绩效要求贯穿到资金使用分配、财税改革、财会监督、内部管理等各个方面，实现重点评价提质扩面，提高财政资源配置效率和使用效益。对政府投资项目提前介入分析测算，对大项目开展全方位评审，实现评审范围“扩大化”，工程造价合理化，全面提升评审质量。坚持“放得活”与“管得住”并举，创新国资国企监管方式，完善监督协同机制，把监管重点聚焦到管好国有资本布局、规范资本运作、提高资本回报、维护资本安全上来，加速国资国企监管由外部监管向内部管理延伸，督促国有企业建立健全内部监督管理和风险控制制度，坚决杜绝账外资产，防止国有资产流失。

附件：

1．临泽县2024年一般公共预算收入情况表

2．临泽县2024年一般公共预算支出情况表

3．临泽县2024年一般公共预算收支平衡表

4．临泽县2024年政府性基金预算收入情况表

5．临泽县2024年政府性基金预算支出情况表

6．临泽县2024年政府性基金收支平衡表

7．临泽县2024年社保基金收支情况表

8．临泽县2024年社保基金收支平衡表

9．临泽县2024年国有资本经营预算收支平衡表

10．临泽县2025年一般公共预算收入建议情况表

11．临泽县2025年一般公共预算支出建议情况表

12．临泽县2025年一般公共预算收支平衡建议表

13．临泽县2025年政府性基金收支平衡建议表

14．临泽县2025年社会保险基金收支建议情况表

15．临泽县2025年国有资本经营预算收支建议情况表

16．临泽县提前下达2025年专项资金支出安排情况表