临泽县2021年财政预算执行情况和 2022年财政预算草案的报告（书面）

受县人民政府委托，现将临泽县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请县十九届人大一次会议审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2021年财政预算执行情况

2021年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，以“三新一高”为主题，立足农业优先型和文旅赋能型功能定位，扎实推进“一城五县”建设和“六化”促城乡一体化建设，积极做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，面对新冠肺炎疫情和财政经济新形势，财税部门继续实施积极的财政政策，增强财政可持续性，强化资金统筹调度，调整优化支出结构，切实保障改善民生，持续加强绩效管理，着力推进财税改革，财政运行平稳。

（一）2021年财政收支预算完成情况

1．一般公共预算。2021年，全县一般公共预算收入预计完成19660万元，占年计划19498万元的100.8％，同比增收840万元，同口径增长5.9％。加上级下达的转移支付154575万元（其中：返还性收入3964万元，一般性转移支付137357万元，专项转移支付13254万元），当年争取新增一般债券7000万元，再融资债券14500万元，调入存量资金2451万元，当年一般公共预算总收入198186万元，减上解支出2336万元，债务还本支出16175万元，安排预算稳定调节基金162万元后，一般公共预算支出完成179513万元，比上年增支4493万元，增长2.6％，实现收支平衡。

2．政府性基金预算。政府性基金收入预计完成9000万元，占年计划10000万元的90％，同比减收5686万元，下降38.7％。加上年结余82万元、上级补助收入1075万元、新增专项债券50000万元、再融资债券800万元，政府性基金总收入60957万元；减债务还本支出1089万元后，支出完成59868万元，比上年减支3907万元，下降6.1％，实现收支平衡。

3．社会保险基金预算。社会保险基金收入预计完成19825万元，支出完成20370万元，当年超支545万元，累计结余15796万元。

4．国有资本经营预算。国有资本经营预算收入预计完成253万元，占年计划190万元的133.2％，比计划超收63万元，同比增收217万元，增长602.8％。加上级补助收入6万元，总收入259万元。支出完成259万元，同比增支216万元，增长502.3％，实现收支平衡。

因2021年度预算执行尚未结束，上述数据不是最后决算数据，待正式决算编制完成后，再向县人大常委会做专题报告。

（二）政府债务情况

2021年，全县政府债务余额20.12亿元，其中：债券资金19.89亿元（一般债券8.41亿元，专项债券11.48亿元），单位存量债务0.23亿元。全年债券还本付息2.23亿元，其中：还本1.73亿元，付息0.5亿元。2021年，省财政下达我县政府债务限额23.38亿元，债务规模在法定债务限额之内。

（三）2021年财政重点工作情况

1．坚持迎难而上，力促财政收支稳预期。积极应对复杂多变的财政经济环境，克服经济下行、减税降费等因素对财政收入减收影响，财税部门加强与各部门间的联动协作，完善收入研判机制，强化收入预期管理，凝聚收入征管合力，依法依规组织收入，确保应收尽收。紧盯政策资金投向，在积极争取一般性转移支付资金的同时，强化部门间协作配合，聚焦项目谋划设计，加大项目申报和资金争取力度，全年争取到位上级财政各类转移支付资金15.46亿元，比上年增加0.85亿元，增长5.8％。争取债券资金7.23亿元，比上年增加1.27亿元，增长21.3％；争取外国政府和国际金融组织贷款额度5.6亿元，有力支持了全县重点项目建设。预计全年财政支出完成24亿元，有力推动全县经济社会高质量发展。

2．突出补齐短板，统筹资金调度保民生。牢固树立过“紧日子”要求，坚持兜牢“三保”底线，做到有保有压。2021年全县一般性支出预算比上年压减200万元，预计全年“三公”经费支出340万元，同比减支10万元，下降2.8％。同时，集中财力保障民生支出，预计全年民生支出14.4亿元，占当年一般公共预算支出的80.2％。全面落实强农惠农政策。认真落实县委一号文件扶持政策，整合涉农资金1亿元，支持现代农业发展；利用“一卡通”管理平台，发放各类惠农补贴32项，涉及农户3.48万户，资金1.16亿元；投入资金1768万元，开展制种玉米、能繁母猪、奶牛、设施蔬菜及红枣、葡萄等14个品种政策性农业保险。各项强农惠农政策的落实，进一步夯实了农民增收基础。积极促进教育均衡发展。落实资金23253万元，支持城乡学前教育、义务教育、普通高中教育和职业教育发展，强化教师队伍培训提高。支持优化教育布局，成立西北师大临泽附中、西北师大附中临泽网校，推动各级各类教育优质均衡发展，促进全县教育质量不断提升。认真落实社会保障政策。落实资金17075万元，保障城乡低收入群体生活补贴、优抚、养老、医疗、失业、就业等政策落实，持续提升社会保障兜底能力，全面完成就业目标任务。着力加强公共卫生建设。落实资金8320万元，支持医疗服务与保障能力提升，推进“医联体”“医共体”建设，持续提高健康临泽水平。多方筹措资金，优先保障疫情防控需求，满足防疫医用物资和生活必需品供应，助力打赢疫情防控阻击战。统筹支持文化旅游体育事业发展。落实资金10457万元，支持“三馆”免费开放，满足群众对文化娱乐和健身需求；支持镇村社公共文化服务网络建设和生态马拉松、马自骑、中华垂钓、青少年航模大赛、庆祝建党100周年等品牌赛事文化体育活动；支持乡村旅游、红色旅游、七彩丹霞·流沙河景区文旅集散中心项目建设，推动文化旅游产业持续健康发展。

3．注重精准发力，助力城乡融合大发展。支持脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。抢抓我县被确定为省级乡村振兴重点帮扶县的机遇，县本级优先安排资金1000万元，争取上级补助资金10341万元，用于巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴有效衔接，重点支持产业发展和示范镇村道路、排污、人居环境整治等基础设施建设，乡村振兴开局良好。支持城乡基础设施补短板。投入资金37345万元，支持城镇老旧小区改造、棚户区改造、城乡电动汽车充电设施、城乡公交一体化、城区供暖设施建设和农村饮水安全巩固提升等项目，完成266户农村空置房屋和宅基地有偿退出复垦，对966户高质量住房建设贷款农户给予财政贴息。全县综合承载能力、公共服务能力和可持续发展能力进一步提升。支持“两山”实践基地建设。投入资金12320万元，编制国土空间总体利用规划，开展“六带四园多点”大规模国土造林绿化行动；投入资金11486万元，实施水系连通及农村水系综合整治、生态公益林供水、黑河腹地水生态治理修复、黑河湿地生态效益补偿试点等项目。聚焦农村人居环境整治五年提升行动，支持实施城乡污水处理、面源污染防治、农村厕所革命、村容村貌提升、废旧地膜回收利用、秸秆柴草转化和农村生活垃圾收运处理等项目，城乡人居环境进一步优化，呈现出天更蓝、水更清、空气更清新的良好景象。

4．聚焦效能提升，力促财政管理开新局。把提高财政资金使用效益作为提升财政管理效能的着力点，全面加强财政管理，提高财政运行质量。预算绩效管理持续深化。对本级预算安排的项目资金10820.19万元均纳入预算绩效管理范围，实现本级项目支出绩效管理全覆盖。对2020年完成的5.38亿元项目支出开展绩效评价，对3个部门开展部门整体支出绩效评价，预算绩效管理水平不断提升。预算管理一体化改革有序推进。完成预算管理一体化系统平台上线运行，全流程整合预算管理各业务环节，优化预算管理要素、业务流程和控制规则，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，进一步规范部门预算管理，加强预算执行约束力，不断提高财政资金使用效益。财政监督检查成效显著。对全县102个预算单位开展“两清理两整治”专项检查，共撤销账户65个，收回存量资金2451万元。完成10家单位政府会计准则和会计信息质量监督检查，督促相关单位对查出的问题进行限期整改。政府采购改革逐步深化。进一步规范政府采购预算编制，做到“无预算不采购”“超预算不采购”。通过预留份额、“扶贫832”平台采购等方式，优先采购贫困地区农副产品，助力脱贫攻坚。严格落实“放管服”要求，对采购限额标准以下指导预算单位自行采购。财政投资评审力度不断加大。逐步完善政府投资项目监督管理机制，共完成各类预结算项目评审222个，报审金额10.85亿元，审定金额9.99亿元，审减金额8539万元，综合审减率7.9％，有效节约了财政资金。国有企业改革不断深化。为7家县属国有企业注入优质资产25.7亿元，国有企业资产总额达48.3亿元，为全县实施乡村振兴、产业发展、生态环保、基础设施等项目提供融资担保服务。临泽县国家级杂交玉米种子基地产业园提升改造项目7亿元融资贷款和临泽县现代丝路寒旱农业产业园供暖项目0.9亿元融资贷款顺利获批。

一年来，我县财政工作虽然取得了一定的成效，但也存在一些短板弱项和不足。一是我县规上企业少，企业税收贡献率不高，税源结构单一，财源基础薄弱。二是由于财力有限，不能完全满足群众对公共事业及重点项目建设支出刚性需求。三是财政干部对贯彻新发展理念、构建新发展格局的认识还有待提高，对落实财政政策、支持融资发展的前瞻性还不高、谋划还不足。这些问题我们将高度重视，在今后工作中运用改革的思路、创新的办法、务实的举措逐步加以解决。

二、2022年财政预算草案

（一）2022年财政收支形势分析。随着国家“一带一路”、西部大开发、黄河流域生态保护和经济高质量发展、全面推进乡村振兴、构建“双循环”新发展格局等重大战略的实施，在产业发展、基础设施等领域向西部倾斜；省上作出打造产业园区和产业集群、建设河西走廊省域副中心都市圈、河西清洁能源基地等规划部署，出台加快县域经济高质量发展的意见；市上以“一带四园”为主体的生态功能区、以绿色生态产业为重点的产业功能区、以市区及县城为支撑的城市功能区建设，为我县进一步发展拓展了空间。加之我县自身资源禀赋和区位优势明显，经济运行稳中有进，以凹凸棒石新材料、通用航空、风光电新能源为架构的生态工业蓄势待发，以丹霞为龙头的全域全季生态旅游格局加快形成，以“4＋1＋N”为主导的现代农业产业规模和质量效益不断提升，以水系连通及农村水系综合整治为牵引的生态环境持续改善，基础设施配套日臻完善，交通路网、营商环境、生态环境得到显著改善，全县发展水平大幅提升，县域经济发展的内生动力持续增强，为财政持续增收打下良好基础。

（二）2022年预算编制的思路及原则

1．预算编制指导思想。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，以“三新一高”为主题，聚焦“一核四廊多点”空间布局和“一城五县”建设目标，以“六化”促城乡一体化，打造城乡融合发展新样板，建设县域经济发展示范县，全力支持县域经济社会高质量发展。全面做好“六稳”工作，落实“六保”任务，调整优化支出结构，有力服务保障民生，深入推进改革创新，加强财政监督管理，防范化解财政风险，健全完善体制机制，提升科学理财效能，为建设现代化新临泽提供坚实财力保障。

2．预算安排原则。一是依法依规。严格按照《预算法》及其实施条例编制预算，硬化预算约束，严格执行人大批准的法定预算，严控政府债务风险。二是收支平衡。实事求是、科学研判编制收入预算，量力而行编制支出预算，既体现实际需要，又兼顾财力状况，确保收支平衡。三是有保有压。坚持把做好“六稳”工作、落实“六保”任务放在财政支出的优先保障位置，加大对县委、县政府重大改革、重要政策和重点项目的保障力度；严控一般性支出，压缩“三公”经费。四是统筹兼顾。统筹做好政府“四本预算”联动安排，做到盘活存量、用好增量。五是全面绩效。强化绩效目标评审，完善绩效评价机制，推进绩效结果公开，加强评价结果应用。

（三）2022年财政预算草案

1．一般公共预算。建议2022年全县一般公共预算收入增长6％，预计完成20840万元，加上级转移支付收入64660万元（返还性收入3964万元、财力性转移支付60696万元），减上解支出2336万元，当年本级可用财力83164万元，相应安排本级支出83164万元，收支平衡。具体安排支出情况是：

——保工资及其他个人部分支出安排55543.47万元，包括人员工资、社会保障缴费、住房公积金单位缴费、职工教育培训经费、取暖费和村社干部报酬等个人部分支出。

——保运转支出安排7400万元，比上年预算数减少14.86万元，下降0.2％。

——保基本民生及重点项目支出安排20220.53万元（含预备费800万元），包括巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接资金1100万元，落实县委1号文件扶持政策资金1600万元，14万亩公益林生态供水工程1100万元，水系连通及农村水系综合整治试点县级配套1000万元，污水处理厂运行维护880万元，高质量住房建设贷款贴息1000万元，债券还本付息5574万元，农业保险500万元，村级公益共管共享213万元等项目支出。

2．政府性基金预算。收入预期8500万元，比上年执行数减少500万元，下降5.5％。按照收支平衡原则，支出安排8500万元，主要用于乡村振兴、征地和拆迁补偿、城市公共基础设施建设等支出。

3．社会保险基金预算。收入预期20942万元，支出19740万元，主要是城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金、职工基本医疗保险基金等，当年结余1202万元，累计结余16998万元。

4．国有资本经营预算。收入预期93万元，比上年执行数减少160万元，下降63.2％，支出93万元，主要用于支持国有企业改革和发展壮大。

（四）2022年财政主要工作

1．立足新阶段，持续推动财源培植。把握财政政策导向，支持产业发展和财源培植，构建高质量可持续财源体系。立足农业优先型和文旅赋能型功能定位，继续设立专项扶持资金，围绕现代农业、凹凸棒石新材料、通用航空、清洁能源、文旅康养五大产业，建设现代种子、现代丝路寒旱农业、凹凸棒石、通用航空、风光电新能源、文旅康养六大产业功能区，加大财源项目培植，助力产业做大做强，持续增强县域经济发展后劲。支持传统产业改造提升，不断延伸产业链条，实现质量效益新提升。充分发挥丹霞大景区辐射带动作用，发展全域全季旅游、特色旅游。落实财源建设扶持政策、西部大开发财税优惠政策和普惠金融帮扶措施，服务企业内培外引，打造税源增长新动能。发挥财政投资撬动作用，激发民间投资活力，推动形成市场主导的投资内生增长机制，助力重点项目建设，实现投资增长、企业增效、财政增收。

2．服务新发展，强化财税金融保障。精准有效落实积极财政政策，统筹财政资源，优化预算安排，强化收支管理，集中财力办好现代特色产业体系建设、推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接、统筹城乡一体化发展等大事要事。一如既往加大地方政府债券资金争取，做实债券发行前期准备工作，提升储备项目质量，管好用好债券资金，积极向上争取转移支付支持，提升财力保障能力。持续做好“六稳”“六保”相关工作，尽力而为，量力而行，加强基本民生保障，着力确保人员工资按时足额发放和机构正常高效运转。强化财税政策支持引导，落实制度性减税降费政策。强化普惠金融服务，激发市场主体活力，助力企业纾困发展。打好财税政策“组合拳”，加大税收、社保、转移支付等调节力度，促进重点群体多渠道就业，着力提高低收入群体收入，持续改善人民生活。积极应对疫情影响，毫不松懈抓好常态化疫情防控，全面保障疫情防控资金需求。强化动态融资项目库建设，探索建立项目融资常态化对接机制，提高项目融资便捷性，努力破解融资难、融资贵问题，提升金融服务实体经济的质量和效益。

3．体现新担当，防范化解财政风险。牢固树立底线思维，下好先手棋，打好主动仗，采取有效措施防范化解财政运行风险。进一步强化政府债务管理，严格政府债务限额管理和预算管理，加强政府债务常态化监测和风险评估预警。依法开好“前门”，严堵“后门”，积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量，强化日常监督管理，坚决杜绝违法违规举债融资行为，落实债务信息公开制度，切实加强政府债务风险防控。严防“三保”风险，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，严格规范财政库款管理，健全“借、用、管、还”相统一的财政暂付款项管理机制，采取有效措施清理消化历年财政暂付款项，严肃财经纪律，严控新增暂付款项，严防财政运行风险。

4．开创新局面，深化财税体制改革。坚持系统集成、协同高效，落实加快建立现代财税体制的有关要求，推动全面深化财税改革各项举措落实到位。积极对接中央与地方财政事权和支出责任划分改革，力争我县在新一轮改革中能够享受更多的政策红利。进一步深化预算管理一体化改革，规范和统一预算管理工作流程、要素和规则，推进大数据综合应用，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，推进财政支出标准化建设。加快推进预算和绩效管理一体化，健全预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制，提高绩效管理质量。全面贯彻落实绿色采购政策，简化政府采购审批程序，强化政府采购代理机构的监督检查，确保政府采购严格按照政策规定和采购计划执行。持续推进国有企业改革，健全现代企业制度，完善法人治理结构和内控机制，强化国有企业负责人经营业绩考核，推进国有资产监管体制机制创新。积极探索国有企业混合所有制改革，加强与非公经济项目合作，引领带动民营资本扩大投资，促进国有企业做大做强。持续推进单位财务集中核算改革，实现会计集中核算与国库集中支付制度有机融合，提高财务管理水平。

5．展现新作为，增强财政治理能力。认真贯彻落实《预算法》及其实施条例，狠抓制度建设和执行，依法依规组织财政收入，落实各项减税降费政策，着力提升财政收入质量。加强预算执行动态监控，做到不超预算、无预算安排支出。大力压减非急需非刚性支出，勤俭节约办一切事业。坚持常态化盘活财政存量资金，切实提高资金使用效益。强化国有资产管理，落实国有资产管理向县人大常委会报告制度，进一步理顺行政事业单位国有资产管理职能，加强国有资产经营管理，强化资产监管和绩效考核，确保国有资产保值增值。坚持财政监督内外并重，创新监督检查方式，强化日常监管，健全专项监督，杜绝滞留截留挪用财政资金和会计造假等行为的发生，对直达资金、衔接乡村振兴补助资金和地方政府债券等重点资金实施常态化监管，确保国家惠企利民政策落到实处。加大监督检查、审计和巡察问题的整改落实力度，确保问题整改落实到位。

附件：1．临泽县2021年一般公共预算收入预计情况表

2．临泽县2021年一般公共预算支出预计情况表

3．临泽县2021年一般公共预算收支平衡预计情况表

4．临泽县2021年政府性基金预算收入预计情况表

5．临泽县2021年政府性基金预算支出预计情况表

6．临泽县2021年政府性基金收支平衡预计情况表

7．临泽县2021年社保基金收支预计情况表

8．临泽县2021年社保基金收支平衡预计情况表

9．临泽县2021年国有资本经营预算收支平衡情况表

10．临泽县2022年一般公共预算收入建议情况表

11．临泽县2022年一般公共预算支出建议情况表

12．临泽县2022年一般公共预算收支平衡建议情况表

13．临泽县2022年政府性基金收支平衡建议情况表

14．临泽县2022年社会保险基金收支建议情况表

15．临泽县2022年国有资本经营预算收支建议情况表