临泽县西关幼儿园2024年度部门决算公开说明

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分　部门概况

一、部门职责

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规；对所属辖区的适龄幼儿开展普及普惠学前教育；对适龄幼儿科学的实施保育教育，培养幼儿德、智、体、美、劳全面发展；负责对本园教职工岗位聘任、调配，并给予奖惩；保障幼儿园各项工作在合理、合规、合法范围内规范运行。

二、机构设置

我单位为财政全额拨款事业单位，执行政府会计准则制度，现有教职工23人，内设保教处和总务处。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上9张决算附表见附见）

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为740.13万元。与上年度相比，收、支总计各减少931.71万元，下降55.73％，主要原因是幼儿园建设项目已完工并投入使用，项目资金减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计740.13万元，其中：财政拨款收入740.13万元，占100.00％。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计740.13万元，其中：基本支出309.75万元，占41.85％；项目支出430.38万元，占58.15％；上缴上级支出0.00万元，占0.00％；经营支出0.00万元，占0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为740.13万元。与上年相比，各减少931.71万元，下降55.73％。主要原因是：一是2024年1月我园建成并投入使用，建设项目资金较上年减少。二是本年我园调入教职工4人，人员经费较上年增加。三是我园2024年春季学期正式招生，在园幼儿增加，收入和支出同时增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出740.13万元，较上年决算数增加68.29万元，增长10.16％。主要原因是：一是本年我园调入教职工4人，人员增加，年内教职工正常晋升薪级工资，调标，内部岗位变动增资等，使人员经费较上年增加。二是我园2024年春季学期正式招生，在园幼儿增加，保教费和生均公用经费收入增加，同时为保障幼儿园运转和教育教学的支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出740.13万元，主要用于以下方面：教育支出660.78万元，占89.28％；社会保障和就业支出32.79万元，占4.43％；卫生健康支出16.19万元，占2.19％；住房保障支出30.37万元，占4.10％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为317.92万元，支出决算为740.13万元，完成年初预算的232.81％。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％，决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无一般公共服务支出。

2．外交支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％，决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无外交支出。

3．国防支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％，决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无国防支出。

4．公共安全支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％，决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无公共安全支出。

5．教育支出年初预算数为246.31万元，支出决算为660.78万元，完成年初预算的268.27％，决算数大于预算数的主要原因是教育支出年初预算中不包含上级补助的免除补助保教育费、学前教育发展专项补助资金等。

6．科学技术支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％，决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无科学技术支出。

7．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％，决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无文化旅游体育与传媒支出。

8．社会保障和就业支出年初预算数为30.76万元，支出决算为32.79万元，完成年初预算的106.62％，决算数大于预算数的主要原因是本部门2024年度调入教职工4人，社会保障和就业支出增加。

9．卫生健康支出年初预算数为17.23万元，支出决算为16.19万元，完成年初预算的93.95％，决算数小于预算数的主要原因是公务员医疗补助年初预算提取比例高于核定比例。

10．节能环保支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％，决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无节能环保支出。

11．城乡社区支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％，决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无城乡社区支出。

12．农林水支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％，决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无农林水支出。

13．交通运输支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％，决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无交通运输支出。

14．资源勘探工业信息等支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％，决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无资源勘探工业信息等支出。

15．商业服务业等支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％，决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度商业服务业等支出。

16．金融支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％，决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无金融支出。

17．自然资源海洋气象等支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％，决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无自然资源海洋气象等支出。

18．住房保障支出年初预算数为23.62万元，支出决算为30.37万元，完成年初预算的128.59％，决算数大于预算数的主要原因是本部门2024年度调入教职工4人，住房公积缴费支出增加。

19．粮油物资储备支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％，决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无粮油物资储备支出。

20．灾害防治及应急管理支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％，决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无灾害防治及应急管理支出。

21．其他支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％，决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无其他支出。

22．债务还本支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％，决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无债务还本支出。

23．债务付息支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％，决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无债务付息支出。

24．抗疫特别国债安排的支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％，决算数等于预算数的主要原因是本部门2024年度无抗疫特别国债安排的支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出309.75万元。其中：

人员经费301.59万元，较上年决算数增加127.32万元，增长73.06％，主要原因一是2024年我园调入教职工4人，同时本年所有人员正常晋升薪级工资，5人晋升内部岗位工资，人员经费增加；一是各项社保缴费核定数增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、资金、绩效工资、社会保障缴费、卫生健康支出、住房公积金、班主任工作补助等。

公用经费8.16万元，较上年决算数减少31.01万元，下降79.17％，主要原因是本年基本支出公用经费决算中只有工会经费和福利费支出，保教费、学前生均公用经费、免除补助保教费等都在项目支出中决算。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费。维修维护费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、工会费、福利费、其他交通费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入0.00万元，本年支出0.00万元，年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的，较上年决算数持平。

2．公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数持平。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数持平。

3．公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0．00万元，较上年决算数持平。

4．公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年决算数持平。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计0.00个团组，0.00人；公务用车购置0.00辆，公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人，其中：外事接待0.00批次，0.00人；国（境）外公务接待0.00批次，0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年决算数持平。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数持平。

本年度培训费支出4.02万元，较上年决算数增加2.91万元，增长261.19％，主要原因是幼儿园正式招升后，为提升教职工业务能力，各项培训增加。。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计84.27万元，其中：政府采购货物支出84.25万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.02万元。授予中小企业合同金额84.27万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额84.27万元，占政府采购支出总额的100％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0.00辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆，特种专业技术用车0.00辆，离退休干部用车0.00辆，其他用车0.00辆。单价100万元（含）以上设备0.00台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，一级项目7个，涉及资金420.03万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0％。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。组织对0个项目开展了部门重点评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，2024年我园努力做好财政预算、支出以及各项目的管理工作，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出效果、节约成本与资源、提高部门的办事效率。在部门预算整体支出绩效方面按规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥出最大的效益。

2024年整体支出绩效得分95.52分。其中，部门管理满分20分，得分19分，履职效果满分60分，得分57.52分，能力建设满分10分，得分9.01分。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映学前教育发展补助资金、学生资助补助资金－学前教育减免保教费（省级）、学前生均公用经费、学前保教费、未就业普通高校毕业生基层就业补助（县级）、班主任工作补助、教师培训费等7个项目绩效自评结果。

1．“学前教育发展补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98.34分。项目全年预算数为280万元，执行数为280万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是购置安装教育学设施设备31台／件／套、图书1258册；二是购置的设施设备全部到位投入使用，幼儿园建设项目全部完成，完成率100％。发现的主要问题及原因：　预算执行效率和进度有待加强。下一步改进措施：一是加强专项资金管理，按照专项资金管理办法要求，规范资金管理，防范资金风险，确保资金安全；二是加强项目管理知识学习，提高项目管理工作重要性的认识。学前教育发展补助资金项目绩效自评情况：项目总体完成情况良好，　项目实施过程中未出现重大偏差，资金使用合规，管理机制有效。

2．“学生资助补助资金－学前教育减免保教费（省级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为14.65万元，执行数为14.65万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是通过减免保教费，减轻了293名幼儿家庭的经济负担，促进了学前教育的普及；二是项目确保了幼儿园教育教学工作的持续开展，促进了学前教育的长期发展。发现的主要问题及原因：对资金项目化管理认识不够。下一步改进措施：加强资金管理，继续严格按照财政资金管理规定，确保资金使用规范、透明。优化项目管理，进一步完善项目监督机制，确保资金使用效益最大化。学生资助补助资金－学前教育减免保教费（省级）项目绩效自评情况：项目资金使用规范，资金拨付及时，项目产出和效益均达到预期目标。

3．“学前生均公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为6.84万元，执行数为6.84万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是项目确保了幼儿园教育教学工作的持续开展，促进了学前教育的长期发展；二是通过项目的实施，有效改善了幼儿园的办园条件，提升了保教质量。发现的主要问题及原因：预算执行效率和进度有待加强。下一步改进措施：加强资金管理，继续严格按照财政资金管理规定，确保资金使用规范、透明。学前生均公用经费项目绩效自评情况：项目资金使用规范，资金拨付及时，项目产出和效益均达到预期目标。项目实施过程中，资金管理和质量控制措施得当，确保了项目的顺利实施。

4．“学前保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97.94分。项目全年预算数为112.21万元，执行数为111.7万元，完成预算的99.52％。项目绩效目标完成情况：一是保障了幼儿园正常运转，不断改善办园条件，逐步提高保教质量，为幼儿提供更好的学习和生活环境，促使学前教育优质均衡发展；二是购置的设施设备质量达标并按时投入使用，丰富了幼儿各项活动；项目完成符合预期目标。发现的主要问题及原因：资金使用规划需进一步细化，部分项目的资金使用效率有待提高。下一步改进措施：一是进一步优化资金使用计划，确保资金用于最急需的领域。二是加强对保教费使用的监管，确保资金使用合规、透明。学前保教费项目绩效自评情况：项目总体完成情况良好，保教费收取率、资金使用效率、教学质量提升等目标均基本达成；项目实施过程中未出现重大偏差，资金使用合规，管理机制有效。　

5．“未就业普通高校毕业生基层就业补助（县级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为3.37万元，执行数为3.37万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：临聘教师的加入有效缓解了师资压力，教学质量得到家长和幼儿园的认可；项目完成符合预期目标。发现的主要问题及原因：培训力度不足，临聘教师的教学能力仍需进一步提升。下一步改进措施：一是加强临聘教师的职业发展规划支持，提升其归属感和稳定性。二是增加培训投入，定期组织教学技能提升培训，提高临聘教师的专业能力。未就业普通高校毕业生基层就业补助（县级）项目绩效自评情况：项目总体完成情况良好，临聘教师的加入缓解了师资不足压力，教学能力提升、教学质量提升、家长满意度等目标均基本达成。项目实施过程中未出现重大偏差。　

6．“班主任工作补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为1.92万元，执行数为1.91万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是通过该项目的实施，使班主任收入月平均增加300元，提升其工作幸福指数；二是通过班主任考核，形成激励机制，激发了班主任工作的积极性。项目完成符合预期目标。发现的主要问题及原因：绩效目标需进一步细化。下一步改进措施：优化考核机制。除了定期的书面考核外，增加日常工作观察、家长评价、幼儿反馈等多种考核途径，提高考核结果的准确性和公正性。班主任工作补助项目绩效自评情况：通过对班主任工作补助项目各项绩效指标的综合评价，项目实施效果显著。在资金使用方面，严格按照预算和规定用途使用；在绩效目标完成方面，各项产出指标圆满完成，经济效益和满意度指标均达到预期效果。

7．“教师培训费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为1.035万元，执行数为1.035万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：通过该项目的实施，通过培训，不断提升教师整体素质和专业化水平。项目完成符合预期目标。发现的主要问题及原因：培训效果评估不全面，缺乏对教师培训后教学改变方面的考察机制。下一步改进措施：一是加强培训效果跟踪评估，建立完善的培训效果跟踪评估体系，定期对教师培训后的教学实践进行观察和评估。二是教师培训费项目绩效自评情况：根据评估结果，及时调整培训内容和方式，提高培训的针对性和有效性。

三、部门重点绩效评价结果

无

第五部分　名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。