临泽县第二中学2024年度部门决算公开说明

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分　部门概况

一、部门职责

1．贯彻国家的教育方针，对我校招生范围内的适龄青少年普及初级中等义务教育。

2．讨论决定学校的改革、发展、稳定以及基本管理制度等重大事项。

3．审议学校的办学宗旨、办学方针、学校发展规划、年度工作计划、年度财务预算和支出等事项。

4．研究一定时期的工作形势，提出建设性意见和改进工作的意见。

5．检查各项工作执行落实情况，总结工作经验，协调各方面关系。

二、机构设置

本部门内设教导处、德育处、总务处、办公室、治安室、信息中心“三处、两室、一中心”。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上9张决算附表见附件）

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为3093.37万元。与上年度相比，收、支总计各增加283.23万元，增长10.08％，主要原因是一般公共服务支出增加148.36万元，教育支出增加67.49万元。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3092.87万元，其中：财政拨款收入3016.07万元，占97.52％；其他收入76.80万元，占2.48％；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3093.22万元，其中：基本支出2496.64万元，占80.71％；项目支出596.58万元，占19.29％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为3016.07万元。与上年相比，各增加245.86万元，增长8.88％。主要原因是一般公共服务支出增加148.36万元，教育支出增加67.49万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3016.07万元，较上年决算数增加245.86万元，增长8.88％。主要原因是一般公共服务支出增加148.36万元，教育支出增加67.49万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3016.07万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出196.18万元，占6.50％；教育支出2185.34万元，占72.46％；社会保障和就业支出254.23万元，占8.43％；卫生健康支出143.51万元，占4.76％；住房保障支出236.82万元，占7.85％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2426.13万元，支出决算为3016.07万元，完成年初预算的124.32％。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元，支出决算为196.18万元，决算数大于预算数的主要原因是发放年度考核奖及民族团结进步奖。

2．教育支出年初预算数为1828.65万元，支出决算为2185.34万元，完成年初预算的119.51％，决算数大于预算数的主要原因是学校公用经费等是上级转移支付资金，年初有教育统一预算。

3．社会保障和就业支出年初预算数为257.06万元，支出决算为254.23万元，完成年初预算的98.90％，决算数小于预算数的主要原因是人员变动，支出减少。

4．卫生健康支出年初预算数为145.45万元，支出决算为143.51万元，完成年初预算的98.67％，决算数小于预算数的主要原因是人员变动，支出减少。

5．住房保障支出年初预算数为194.97万元，支出决算为236.82万元，完成年初预算的121.46％，决算数大于预算数的主要原因是补交2023年度年度考核奖以及住房公积金单位缴费部分。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2496.64万元。其中：

人员经费2429.33万元，较上年决算数增加226.73万元，增长10.29％，主要原因是人员变动及工资正常晋级晋档相应增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、助学金等。

公用经费67.31万元，较上年决算数减少284.57万元，下降80.87％，主要原因是上年度决算时日常公用经费在基本支出中决算，本年度日常公用经费在项目支出中决算。公用经费用途主要包括工会经费、福利费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度没有三公经费预算安排的支出。我校认真贯彻落实中央八项规定精神和省委、省政府过紧日子要求，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

2．公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

其中：1．公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

2．公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

3．公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计0.00个团组，0.00人；公务用车购置0.00辆，公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人，其中：外事接待0.00批次，0.00人；国（境）外公务接待0.00批次，0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元。

本年度会议费支出0.00万元。

本年度培训费支出13.85万元，较上年决算数增加1.92万元，增长16.05％，主要原因是教师外出培训次数及人数增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计178．89万元，其中：政府采购货物支出35．96万元、政府采购工程支出139．09万元、政府采购服务支出3．84万元。授予中小企业合同金额178．89万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额178．89万元，占政府采购支出总额的100％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0.00辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆，特种专业技术用车0.00辆，离退休干部用车0.00辆，其他用车0.00辆。单价100万元（含）以上设备0.00台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，二级项目5个，共涉及资金430.58万元，占一般公共预算项目支出总额的83％。从评价情况看，5个项目资金使用符合相关财务管理制度和资金用途，实际完成的绩效目标基本符合年初设定目标值，从评价情况来看，项目完成率较好，服务对象满意度98％以上。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映城乡义务教育补助－公用经费、家庭经济困难学生生活补助、农村学生营养膳食补助等5个项目绩效自评结果。

1．“城乡义务教育补助－公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为214.22万元，执行数为214.22万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是数量指标按照学生人数补助完成率100％；质量指标资金拨付准确率100％；时效指标资金拨付及时率100％；二是保障了学校教育教学工作的正常开展，为教师专业发展、学生多元课程资源等需求提供了经费支持，确保学生学业完成率达100％。发现的主要问题及原因：一是预算执行过程中，上半年和下半年的进度不够均衡；二是绩效目标设定不够科学，部分绩效目标缺乏明确量化指标，未设定具体可衡量的标准。下一步改进措施：下一步改进措施：一是科学设定绩效目标，增强绩效目标的可操作性；二是进一步做好支出绩效目标执行中的控制管理，提高财政资金预算支出率。城乡义务教育补助－公用经费绩效自评情况：优秀。

2．“城乡义务教育补助经费－家庭经济困难学生生活补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为27.74万元，执行数为27.74万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是数量指标补助享受人数达100％；质量指标资金拨付准确率达100％；时效指标资金拨付及时率达100％；二是通过不同渠道积极宣传资助政策，丰富宣传形式，相关补助能及时、足额发放至家长和学生手中，政策落实率100％。发现的主要问题及原因：绩效目标设定不够科学，部分绩效目标缺乏明确量化指标，未设定具体可衡量的标准。下一步改进措施：一是加强绩效目标管理，确保绩效目标编制的科学性及准确性；二加强预算管理和预算执行，提升资金风险管控能，提高资金使用效率。家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评情况：优秀。

3．“城乡义务教育补助经费－农村学生营养膳食补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为88.46分。项目全年预算数为43.72万元，执行数为33.82万元，完成预算的88.88％。项目绩效目标完成情况：一是数量指标营养改善计划享受人数完成100％；质量指标资金拨付准确率100％；资金拨付时率100％；二是食品抽检合格率100％，补助标准达标率100％。发现的主要问题及原因：绩效目标设定不够科学，部分绩效目标缺乏明确量化指标，未设定具体可衡量的标准。下一步改进措施：一是科学设定绩效目标，增强绩效目标的可衡量性；二是加强预算管理和预算执行，提升资金风险管控能，提高资金使用效率。农村学生营养膳食补助项目绩效自评情况：良好。

4．“甘财教［2023］55号—农村校舍安全长效机制”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为121万元，执行数为121万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是改造运动场数量完成率100％，质量指标资金拨付准确率100％，时效指标资金拨付及时率100％，二是在改善办学环境，提升学校硬件水平，为学生创设良好运动环境等方面成效显著。发现的主要问题及原因：绩效评价指标体系有待进一步完善，个别指标权重设置不够合理。下一步改进措施：一是科学设定绩效目标，增强绩效目标的可操作性；二是加强预算管理和预算执行，提升资金风险管控能，提高资金使用效率。甘财教［2023］55号—农村校舍安全长效机制项目绩效自评情况：优秀。

5．“课后服务费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97.88分。项目全年预算数为27.58万元，执行数为27.48万元，完成预算的99.63％。项目绩效目标完成情况：一是数量指标参加课后服务教师人数指标完成率100％；资金拨付准确率达100％；时效指标补助资金拨付及时率达100％；二是有效提升了全校教师的工作积极性，增强了教师对职业的认同感和满意度，学校教育教学质量持续提升。发现的主要问题及原因：一是2024年秋学期课后服务费因年末财政未终审，预算支付率未达100％；二是年初绩效目标设定的合理性还需进一步改进。下一步改进措施：一是资金支付完成后，积极与财政沟通协调，确保预算执行率达100％；二是加强绩效目标管理，确保绩效目标编制的科学性及准确性。课后服务费项目绩效自评情况：优秀。

三、部门重点绩效评价结果

依据部门整体绩效评价指标体系及评分标准，我单位根据基础数据，对2024年度整体支出进行了独立评分，最终评分结果为100分，绩效评级为“优”。总体而言，我单位管理制度较为健全，部门履职、部门效果、满意度及社会评价情况较好。但也存在以下问题，一是预算项目申报和调剂工作不够及时，支付进度过缓，二是各处室预算编制沟通配合有待进一步加强。今后我单位将进一步加强处室间的沟通协调工作，强化预算编制和项目绩效管理。按照专款专用原则，对需要调剂的预算项目资金及时申请调节，确保严项目预算按期完成。

第五部分　名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。