临泽县滨河小学2024年度部门决算公开说明

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分　部门概况

一、部门职责

1．全面贯彻党的教育方针，认真执行国家的政策法规以及上级党委、教育行政部门的指示，按教育规律办学，不断提高教育教学质量，全面完成小学教育任务。

2．组织制定与实施学校发展规划和学年、学期工作计划，认真检查工作计划执行情况。认真总结学期、学年工作，并提出改进学校工作的意见和措施。

3．坚持德育为首、育人为本的宗旨，坚持教书育人、管理育人、环境育人的方针。

4．坚持以教学为中心。按照国家颁布的课程标准组织教学，遵循教学规律，建立和完善教学管理系统。加强对教学常规、教学质量和教学目标的管理。

5．管好、用好学校财产和经费。为教学服务，为师生服务。搞好校园建设，创建一流的办学条件。

6．实行民主管理，密切联系群众，倾听师生员工的意见，支持工会、团委的工作，抓好档案工作。

7．承办上级教育主管部门和其他部门交办的其他事项。

二、机构设置

本单位年末机构数1，预算单位数为1，机构无变动情况。单位内设教导处、德育处、总务处等职能处室。我单位属事业单位。本年度在职75人，较上年增加10人，其中专业技术人员74人，工勤人员1人。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上9张决算附表见附件）

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1762.02万元。与上年度相比，收、支总计各增加119.10万元，增长7.25％。主要原因：一是工资和社保费以及公积金收入和支出较上年增加；二是义务教育公用经费和项目资金较上年增加。（本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余（含专用结余）、年初结转和结余；支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。）

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1762.02万元，其中：财政拨款收入1706.09万元，占96.83％；其他收入55.93万元，占3.17％。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1762.02万元，其中：基本支出1171.85万元，占66.51％；项目支出590.17万元，占33.49％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1706.09万元。与上年相比，各增加90.10万元，增长5.58％。主要原因一是工资和社保费以及公积金收入和支出较上年增加，二是义务教育公用经费和项目资金较上年增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1706.09万元，较上年决算数增加90.10万元，增长5.58％。一是工资和社保费以及公积金收入和支出较上年增加，二是义务教育公用经费和项目资金较上年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1706.09万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出36.57万元，占2.14％；教育支出1362.36万元，占79.85％；社会保障和就业支出123.66万元，占7.25％；卫生健康支出66.97万元，占3.93％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1006.88万元，支出决算为1706.09万元，完成年初预算的169.44％。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为36.57万元，支出决算为36.57万元，完成年初预算的100％，

2．外交支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％．

3．国防支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％。

4．公共安全支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％。

5．教育支出年初预算数为757.37万元，支出决算为757.37万元，完成年初预算的100.0％。

6．科学技术支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％。

7．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％。

8．社会保障和就业支出年初预算数为107.32万元，支出决算为123.66万元，完成年初预算的115.22％，决算数大于预算数的主要原因是2024年人员增加。

9．卫生健康支出年初预算数为60.59万元，支出决算为66.97万元，完成年初预算的110.52％，决算数大于预算数的主要原因是2024年人员增加。

10．节能环保支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％。

11．城乡社区支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％。

12．农林水支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％。

13．交通运输支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％。

14．资源勘探工业信息等支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％。

15．商业服务业等支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％。

16．金融支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％。

17．自然资源海洋气象等支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％。

18．住房保障支出年初预算数为81.60万元，支出决算为116.53万元，完成年初预算的142.81％，决算数大于预算数的主要原因是2024年人员增加。

19．粮油物资储备支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％。

20．灾害防治及应急管理支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％。

21．其他支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％。

22．债务还本支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％。

23．债务付息支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％。

24．抗疫特别国债安排的支出年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00％。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1171.85万元。其中：

人员经费1171.85万元，较上年决算数增加191.35万元，增长19.52％。主要原因是工资和社保费以及公积金支出较上年增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、生活补助、奖励金。

公用经费130.91万元，较上年决算数减少130.91万元，下降100.00％。主要原因是本年将义务教育公用经费列支到了项目支出中，导致公用经费较上年决算数减少。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、印刷费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、劳务费、培训费、工会经费、福利费、资本性支出等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入0.00万元，本年支出0.00万元，年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，较上年决算数减少0.0万元，下降0％。其主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和县委、县政府过紧日子要求，严控“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，较上年决算数减少0.0万元，下降0％。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和县委、县政府过紧日子要求，严控“三公”经费支出。

2．公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，较上年决算数减少0.0万元，下降0％。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和县委、县政府过紧日子要求，严控“三公”经费支出。其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，较上年决算数减少0.0万元，下降0％。主要原因是我单位没有公务用车。公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，较上年决算数减少0.0万元，下降0％。主要原因是我单位没有公务用车。

3．公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数。较上年决算数减少0.0万元，下降0％。主要原因是严格执行年初预算批复，严格落实中央八项规定精神和县委、县政府过紧日子要求，严控“三公”经费支出。外事接待费支出0.00万元。其他国内公务接待支出0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次，0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位为公益一类事业单位。2024年度无机关运行相关经费。

本年度培训费支出7.99万元，较上年决算数减少0.78万元，下降8.84％。主要原因本年教师培训减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计175.95万元，其中：政府采购货物支出26.95万元、政府采购工程支出138万元、政府采购服务支出11万元。授予中小企业合同金额175.95万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额175.95万元，占政府采购支出总额的100％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对2024年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评，其中二级项目7个，共涉及资金347.304万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，完成了年初制定的绩效评价目标，资金使用符合用途和财务管理制度，其中上级专项绩效评价项目4个，涉及金额274.104万元；县级绩效评价项目3个，涉及金额73.2万元。

开展了部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1670.48万元。从评价情况来看，我单位能按规定严格执行预算，合理安排支出，使财政资金发挥出了最大的效益，有效保障了学校的教育教学工作的正常开展，逐步改善了学校的办学条件，解决了家庭经济困难学生家庭的经济负担。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映义务教育公用经费、课后服务费等7个项目绩效自评结果。

1．“甘财教［2024］22号—2024年城乡义务教育补助经费（综合奖补－中央）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数8万元，执行数为8万元，完成预算100％。项目绩效目标完成情况：公用经费使用合理，保障了学校教育事业持续高速发展。严格落实中央和省上厉行节约，反对铺张浪费的精神，勤俭办学理念牢固树立。资金使用规范、科学，全年预算资金均已支付完毕，支付率100％。发现的主要问题及原因：绩效指标值的确定还需改进，年初制定绩效指标时，数量指标和质量指标值制定过小，导致年末实际数量指标和质量指标超标。下一步改进措施：一是进一步细化项目目标和需求。制定详细的计划和预算，优化项目执行过程；二是完善单位财务制度和内控制度，提高财务人员业务水平；三是进一步加强项目绩效事前、事中、和事后监督管理。

2．“城乡义务教育补助经费—农村学生营养膳食补助（省级）营养餐项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为67.424万元，执行数为67.424万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一预算项目申报和调剂工作不够及时，支付进度过缓；二是各科室预算编制沟通配合有待进一步加强。今后我单位将进一步加强科室间的沟通协调工作，强化预算编制和项目绩效管理。按照专款专用原则，对需要调剂的预算项目资金及时申请调节，确保严项目预算按期完成。下一步改进措施：一是完善单位财务制度和内控制度，提升资金风险管控能力；二是进一步加强项目绩效事前、事中和事后监督管理。

3．“甘财教［2023］55号—农村校舍安全长效机制”运动场改造项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为89万元，执行数为89万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：领导重视，责任分工明确，严格执行预算，改善了办学条件，配套资金89万元已全部支付完毕，资金支付率100％。发现的主要问题及原因：绩效指标值的确定还需改进。下一步改进措施：一是完善单位财务制度和内控制度，提升资金风险管控能力；二是进一步加强项目绩效事前、事中和事后监督管理。

4．“临教财发［2024］33号—城乡义务义务教育公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为109.68万元，执行数为109.68万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：领导重视，责任分工明确，严格执行预算，配套资金109.68万元已支付，支付率100％。发现的主要问题及原因：绩效指标值的确定还需改进。下一步改进措施：一是完善单位财务制度和内控制度，提升资金风险管控能力；二是进一步加强项目绩效事前、事中和事后监督管理。　　　　　　　　　　　　　　

5．“临教财发［2024］25号—课后服务费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为18.4万元，执行数为18.4万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：责任分工明确，严格执行预算，经费安排和使用合理。发现的主要问题及原因：绩效指标值的确定还需改进，年初制定绩效指标时，质量指标值制定过小，导致年末实际执行数量指标超过了预算指标。下一步改进措施：一是完善单位财务制度和内控制度，提升资金风险管控能力；二是进一步加强项目绩效事前、事中和事后监督管理。

6．“临教财发［2024］19号—未就业普通高校毕业生基层就业补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为7.45万元，执行数为7.45万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：经费安排和使用合理。发现的主要问题及原因：绩效指标值的确定还需改进。下一步改进措施：一是完善单位财务制度和内控制度，提升资金风险管控能力；二是进一步加强项目绩效事前、事中和事后监督管理。

7．“临教财发［2024］23号—2024年营养餐县级配套资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为47.35万元，执行数为44.21万元，完成预算的93.36％。发现的主要问题及原因：绩效指标值的确定还需改进。下一步改进措施：一是完善单位财务制度和内控制度，提升资金风险管控能力；二是进一步加强项目绩效事前、事中和事后监督管理。

三、部门绩效评价结果

依据部门整体绩效评价指标体系及评分标准，我单位根据基础数据，对2024年度整体支出进行了独立评分，最终评分结果为98分，绩效评级为“优”。总体而言，我单位管理制度较为健全，部门履职、部门效果、满意度及社会评价情况较好，绩效信息管理完善性等方面还有待提升。

第五部分　名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。