临泽县城关小学2024年度部门决算公开说明

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分　部门概况

一、部门职责

1．全面贯彻党的教育方针，认真执行国家的政策法规以及上级党委、教育行政部门的指示，按教育规律办学，不断提高教育教学质量，全面完成小学教育任务。

2．组织制定与实施学校发展规划和学年、学期工作计划，认真检查工作计划执行情况。认真总结学期、学年工作，并提出改进学校工作的意见和措施。

3．坚持德育为首、育人为本的宗旨、坚持教书育人、管理育人、环境育人的方针。

4．坚持以教学为中心。按照国家颁布的课程标准组织教学，遵循教学规律，建立和完善教学管理系统。加强对教学常规、教学质量和教学目标的管理。

5．管好、用好学校财产和经费。为教学服务、为师生服务。搞好校园建设，创建一流的办学条件。

6．实行民主管理，密切联系群众，倾听师生员工的意见，支持工会、少先大队的工作，抓好档案工作。

7．承办上级教育主管部门和其他部门交办的其他事项。

二、机构设置

本单位年末单位机构数1，预算单位数1，机构无变动情况。单位内设教导处、德育处、总务处等职能处室，我单位属事业单位，本年度在职100人，较上年增加16人，其中专业技术人员98人，工勤人员2人。

第二部分　2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（见附件）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见附件）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据）

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2147.66万元。与上年度相比，收、支总计各增加315.48万元，增长17.22％，主要原因是主要原因一是工资、社保费以及公积金收入和支出较上年增加，二是义务教育公用经费和项目资金收入和支出较上年增加。三是其他收入－课后服务费学生部分较上年增加。（本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余（含专用结余）、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。）

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2147.66万元，其中：财政拨款收入2056.25万元，占95.74％；其他收入91.41万元，占4.26％；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2147.66万元，其中：基本支出1686.10万元，占78.51％；项目支出461.56万元，占21.49％；。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2056.25万元。与上年相比，各增加266.33万元，增长14.88％。主要原因主要原因一是工资、社保费以及公积金收入和支出较上年增加，二是义务教育公用经费和项目资金收入和支出较上年增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2056.25万元，较上年决算数增加266.33万元，增长14.88％。主要原因主要原因一是工资、社保费以及公积金支出较上年增加，二是义务教育公用经费支出和项目资金支出较上年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2056.25万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出133.60万元，占6.50％；教育支出1487.70万元，占72.35％；社会保障和就业支出169.88万元，占8.26％；卫生健康支出104.49万元，占5.08％；住房保障支出160.57万元，占7.81％；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1472.55万元，支出决算为2056.25万元，完成年初预算的139.64％。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元，支出决算为133.60万元，完成年初预算的0.00％，决算数大于预算数的主要原因是2020年民族团结进步57.9万元和2024年年度考核奖75.7万元年初没有预算，支付时进行了预算调整，导致决算数大于预算数。

2．教育支出年初预算数为1095.53万元，支出决算为1487.70万元，完成年初预算的135.80％，决算数大于预算数的主要原因是一是薪级工资调整、岗位变动调整和工资标准调整，导致工资增加，二是全年教职工人员增加到16人，全年人员工资增加，导致决算数大于预算数。

3．社会保障和就业支出年初预算数为154.00万元，支出决算为169.88万元，完成年初预算的110.31％，决算数大于预算数的主要原因是全年教职工人员增加16人，全年养老保险金缴费、医疗保险缴费等社保缴费增加，导致决算数大于预算数。

4．卫生健康支出年初预算数为105.85万元，支出决算为104.49万元，完成年初预算的98.71％，决算数小于预算数的主要原因是全年退休4人，退休教职工医疗保险缴费和公务员医疗补助缴费决算数小于预算数，导致决算数小于预算数。

5．住房保障支出年初预算数为117.17万元，支出决算为160.57万元，完成年初预算的137.04％，决算数大于预算数的主要原因是年全年教职工人员增加16人，全年住房公积金缴费等社保缴费增加，导致决算数大于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1686.10万元。其中：

人员经费1647.63万元，较上年决算数增加172.62万元，增长11.70％，主要原因是人员增加、工资标准调整等原因工资和社保费以及公积金支出较上年增加。人员经费用途主要包基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费元、其他社会保险缴费、住房公积金、生活补助、奖励金元。

公用经费38.47万元，较上年决算数增加12.68万元，增长49.17％，主要原因是工会经费和福利费较上年增加。公用经费用途主要包括包括办公费、水费、电费、印刷费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、劳务费、培训费、工会经费、福利费、资本性支出等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，较上年决算数持平，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和县委、县政府过紧日子要求，严控“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，较上年决算数持平，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和县委、县政府过紧日子要求，严控“三公”经费支出。

2．公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，较上年决算数持平，主要原因一是是我单位为义务教育学校，无公务用车；二是认真贯彻落实中央八项规定精神和县委、县政府过紧日子要求，严控“三公”经费支出。

其中：1．公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，较上年决算数持平，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和县委、县政府过紧日子要求，严控“三公”经费支出。

2．公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，较上年决算数持平，主要原因是我单位为义务教育学校，无公务用车。

3．公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数，较上年决算数持平，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和县委、县政府过紧日子要求，严控“三公”经费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计0.00个团组，0.00人；公务用车购置0.00辆，公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人，其中：外事接待0.00批次，0.00人；国（境）外公务接待0.00批次，0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元，主要原因是我单位为公益一类事业单位，无机关运行经费。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数持平，主要原因是我单位二级预算单位，本年度没有会议费支出。

本年度培训费支出9.46万元，较上年决算数减少1.25万元，下降11.64％，主要原因是外出培训的教职工人数较上年减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00％，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0.00辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆，特种专业技术用车0.00辆，离退休干部用车0.00辆，其他用车0.00辆，单价100万元（含）以上设备0.00台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对2024年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评，其中二级项目22个，共涉及资金407.191万元，占一般公共预算项目支出总额的88.22％。从评价情况来看，完成了年初制定的绩效评价目标，资金使用符合用途和财务管理制度。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映公用经费、班主任津贴等22项目绩效自评结果。

（一）预算执行率100％的绩效项目共计16个，绩效自评情况：

1．根据年初设定的绩效目标，“2024春义务教育特殊补助资金”“城乡义务教育补助经费—家庭经济困难学生生活补助（省级）”“城乡义务教育补助经费－家庭经济困难学生生活补助（中央）”“甘财教［2024］22号—2024年城乡义务教育补助经费（家庭经济困难学生生活补助－－省级30万）”“甘财教［2024］22号—2024年城乡义务教育补助经费（家庭经济困难学生生活补助－－中央22万）”5个项目项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为5.625万元，执行数为5.625万元，完成预算的100％。5个项目绩效自评为优。

2．根据年初设定的绩效目标，“临财预（2023）1号－班主任工作补助”“残疾人就业保障金”“城乡义务教育补助经费—公用经费（省级）”“城乡义务教育补助经费—公用经费（中央）”“临财预（2023）1号－课后服务费”“临财预（2023）1号－地方教育附加安排义务教育薄弱环节改善与能力提升项目县级配套”“住房公积金”7个项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为468.456万元，执行数为468.456万元，完成预算的100％。7个项目绩效自评为优。

3．根据年初设定的绩效目标，“甘财教［2023］70号—义务教育课后服务奖补资金（省级）”“甘财教［2024］43号—义务教育薄弱环节改善与能力提升补助”2个项目绩效自评得分为98.67分。项目全年预算数为75万元，执行数为75万元，完成预算的100％。2个项目绩效自评为优

4．根据年初设定的绩效目标，“甘财教［2024］22号—2024年城乡义务教育补助经费（综合奖补－中央）”项目绩效自评得分为97.63分。项目全年预算数为9万元，执行数为9万元，完成预算的100％。项目绩效自评为优

（二）预算执行率0％－99.42％的绩效项目共计6个，绩效自评情况：

1．根据年初设定的绩效目标，“班主任工作补助”项目绩效自评得分为93分。项目全年预算数为15.12万元，执行数为7.56万元，完成预算的50％。项目绩效自评为优

2．根据年初设定的绩效目标，“课后服务费”项目绩效自评得分为97.94分。项目全年预算数为13.03万元，执行数为12.96万元，完成预算的99.42％。项目绩效自评为优

3．根据年初设定的绩效目标，“教师培训费”项目绩效自评得分为96.42分。项目全年预算数为18.43万元，执行数为15.53万元，完成预算的84.23％。项目绩效自评为优

4．根据年初设定的绩效目标，“未就业普通高校毕业生基层就业补助（县级）”项目绩效自评得分为98.03分。项目全年预算数为3.16万元，执行数为2.53万元，完成预算的80.3％。项目绩效自评为优

5．根据年初设定的绩效目标，“教育费附加安排（含未就业普通高校毕业生到基础就业补助等项目经费）”项目绩效自评得分为88分。项目全年预算数为11万元，执行数为0万元，完成预算的0％。项目绩效自评为良

6．根据年初设定的绩效目标，“农村走读教师和不通校车学校寄宿生交通补助”项目绩效自评得分为88.67分。项目全年预算数为0.05万元，执行数为0万元，完成预算的0％。项目绩效自评为良

所有项目绩效目标完成情况：一是绩效总体目标和绩效目标值设置科学、合理，符合学校实际，所有项目均完成了年初设定的绩效目标；二是领导重视，责任分工明确，资金使用规范、科学，公用经费使用合理，严格执行补助条件和发放程序，工作落实到位，程序规范，严格落实中央和省市县厉行节约，反对铺张浪费的文件精神，保障了学校教育事业持续高速发展，勤俭办学理念牢固树立。

发现的主要问题及原因：一是绩效指标值的确定还需改进，年初制定绩效指标时，数量指标和质量指标值制定过小，导致年末实际数量指标和质量指标超标；二是部分项目支付进度因财政没有终审，导致全年预算资金支付率没有完成预算目标

下一步改进措施：一是进一步细化项目目标和需求。制定详细的计划和预算，优化项目执行过程；二是完善单位财务制度和内控制度，提高财务人员业务水平；三是进一步加强项目绩效事前、事中、和事后监督管理；四是加强与财政部门沟通协调，加快资金终审流程，确保资金及时执行，进一步提升办学条件和服务对象满意度。

三、部门重点绩效评价结果

我单位没有部门重点绩效评价项目

第五部分　名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。