临泽县文化馆2021年度部门决算情况说明

临泽县文化馆2021年度部门决算情况说明

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明（本部门没有相关数据，故本表无数据）

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明（本部门没有相关数据，故本表无数据）

十二、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、部门职责

根据文化部《文化馆管理办法》等文件规定，结合我县实际，我馆主要职责是：

1、负责全县文艺辅导、艺术展览、节庆文化活动等。

2、负责对文艺演出、美术、书法、摄影、剪纸、面塑、根雕等文艺人才的培训辅导。

3、负责各文化馆分馆业务人员的指导和培训。

4、组织落实全县文艺专业人员、业余文艺骨干的艺术创作及艺术交流活动。

5、积极挖掘和搜集整理民间文化遗产。

6、组织开展文艺活动进农村、进学校、进社区、进机关等。

7、加强免费开放工作，采取多种形式为城乡群众提供优质服务。

二、机构设置

（一）机构设置情况

临泽县文化馆隶属临泽县文体广电和旅游局，为全额拨款事业单位，是2021年度部门决算汇编范围的独立核算单位，无内设机构。

（二）人员构成情况

临泽县文化馆核定事业编制6名，其中正式在编人数6人，退休人员4人。

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

（以上内容详见附件）

第三部分  2021年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

文化馆2021年度收入总计177.51万元，支出总计205.81万元。与上年决算数相比，收入增加13.49万元，增长8.2％，支出减少108.01万元，降低34.4％。主要原因是2020年有文化综合体设施设备购置专项资金支出。

文化馆2021年度年末结转和结余2.03万元，较上年减少28，3万元，主要原因是2020年有文化综合体设施设备购置专项资金 。

    二、收入决算情况说明

    文化馆2021年度收入合计177.51万元，其中：财政拨款收入175.27万元，占收入的98.7％；其他收入2.24万元，占收入的1.3％。

    三、支出决算情况说明

    文化馆2021年度支出合计205.81万元，其中：基本支出120.11万元，占总支出的58.4％；　项目支出85.7万元，占总支出的41.6％。

 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

文化馆2021年度财政拨款收入175.27万元，较上年决算数增加26.46万元，增长17.8％。主要原因是去年争取中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金。

文化馆2021年度财政拨款支出189.27万元，较上年决算数减少109.22万元，降低36.6％。主要原因是2020年有文化综合体设施设备购置专项资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

文化馆2021年度一般公共预算财政拨款支出189.27万元，较上年决算数减少109.22万元，降低36.6％。主要原因是2020年有文化综合体设施设备购置专项资金。主要用于以下几方面：

    1.一般公共服务支出3.21万元，占1.7％，较年初预算数增加3.21万元，主要原因是庄浪县驻村帮扶干部补贴及交通费用支出。

2.文化旅游体育与传媒支出165.85万元，占87.7％，较年初预算数增加14.2万元，主要原因是庄浪县驻村帮扶干部补贴及交通费用、中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金支出增加。

3.社会保障和就业支出8.41万元，占4.4％，较年初预算数增加0.14万元，主要原因是在职人员机关事业单位基本养老保险缴费基数增加。

4.卫生健康支出5.91万元，占3.1％，较年初预算数增加1.23万元，主要原因是2021年新增加公务员医疗补助缴费。

5.住房保障支出5.89万元，占3.1％，较年初预算数减少0.35万元，主要原因是2021年下半年调出1人，人员减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

文化馆2021年度一般公共财政拨款基本支出103.57万元。其中：人员经费89.72万元，　较上年减少8.18万元，主要原因是2021年下半年调出1人，人员减少，各项经费支出相对减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、对个人和家庭的补助、生活补助、奖励金等）。公用经费13.85万元，较上年增加3.63万元，主要原因是办公费较上年有所增加，公用经费用途主要包括办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费等）。

七、机关运行经费支出情况说明

我单位是公益一类事业单位，没有机关运行经费。

八、政府采购支出情况说明

2021年本部门政府采购支出总额28.8万元，其中：政府采购货物支出25.6万元，政府采购服务支出3.2万元，主要用于采购办公纸制品、馆办刊物《临泽文苑》印刷服务等。

九、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，文化馆共有车辆3辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车3辆（1）原文工团调拨我馆舞台流动车一辆；（2）2017年10月省文化厅配送我馆流动舞台车一辆，用于支持基层文化馆面向农村提供流动文化服务，打通公共文化服务“最后一公里”，提升公共文化服务覆盖面；（3）2018年4月，为充分发挥流动文化车的社会效益，引导社会力量关注公共文化建设，进一步丰富人民群众精神文化生活，由省文化厅增拨我馆流动文化车一辆，其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2021年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2021年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2021年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

十二、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（一）“三公”经费支出总额情况。

2021年度文化馆“三公”经费支出共计1.01万元，较年初预算数减少0.72万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和省委、省政府过紧日子要求，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出，较上年支出数减少0.32万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和省委、省政府过紧日子要求，大力压减“三公”经费支出。

  （二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度文化馆因公出国（境）费用0万元。公务车购置费0万元。公务车运行维护费0.89万元，主要用于因公出行、送文化下乡等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等），费用支出较年初预算数减少0.44万元，主要原因是强化公务用车使用管理，进一步控制车辆燃油、修理等费用，节约运行成本，较上年支出数减少0.44万元，主要原因是强化公务用车使用管理，进一步控制车辆燃油、修理等费用，节约运行成本。

公务接待费0.12万元，主要用于接待馆际交流活动、总分馆建设及数字文化馆建设支出，费用支出较年初预算数减少0.28万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和省委、省政府过紧日子要求，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出，较上年支出数增加0.12万元，主要原因是上年由于疫情未发生公务接待活动。

  （三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为3辆；国内公务接待2批次，16人。2021年度本部门人均接待费78.4元，车均购置费0万元，车均维护费2964元。

第四部分  预算绩效情况说明

根据财政预算绩效管理要求，文化馆组织对2021年度免费开放项目支出开展绩效评价。共涉及资金40万元。我馆没有委托第三方形式开展绩效自评，项目全年预算数为40万元，执行数为40万元，完成预算的100％。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

1个项目绩效目标自评综述：临泽县文化馆、美术馆免费开放专项资金项目全年预算数40万元（免费开放资金分别为中央各16万元，省级各2万元，县级各2万元）。从评价情况来看：2021年我馆免费开放专项资金管理制度健全，使用规范，且得到了有效执行，对我县公共文化服务体系建设起到了积极的推动作用。绩效自评按产出指标、投入指标、效益指标、满意度指标分别进行测评。根据评分标准，我县文化馆、美术馆免费开放专项资金绩效评价等级为“优秀”。

下一步改进措施：细化年度预算，继续加强项目预算执行监督和管理，提高资金预算执行率，充分发挥财政资金的效益。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
    四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
    五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
    六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
    七、结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教［2012］32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40％以内确定，国家另有规定的从其规定。
    八、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
    九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
    十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
    十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
    十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
    十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
    十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
    十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

张掖市临泽县文化馆2021年决算公开表．XLS

临泽县文化馆、美术馆2021年度中央市县三馆一站免费开放资金绩效自评表．xlsx

2021年度文化馆、美术馆绩效自评报告．doc