临泽县审计局2022年部门决算公开说明

2022年度临泽县审计局部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

根据《中共临泽县委、临泽县人民政府关于临泽县人民政府机构改革的实施意见》（县委发〔2010〕21号）文件规定，本部门主要职责是：

1.负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序。

2.贯彻执行审计法律、法规、规章和方针政策；制定审计工作规章制度并监督执行。

3.组织、指导、协调全县经济责任审计工作。

4.根据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：

（1）对本级预算执行情况、本级各部门（含直属单位）预算执行情况及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督；对下级政府财政决算情况及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督。

（2）组织、指导、协调全县经济责任审计工作；按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人进行经济责任审计。

（3）对全县重点建设项目和国家投资的其他固定资产投资项目资金到位和投资完成情况进行审计监督。

（4）对县政府有关部门管理的和社会团体受县政府委托管理的社会保障基金、环境保护资金、民生资金、社会捐赠资金、农业资金以及其他专项资金进行审计监督。

（5）对县属国有企业、国有资产占控股地位或者主导地位的企业和上级审计机关授权的地方金融机构的资产、负债、损益进行审计监督；配合和参与市审计局安排的有关审计项目。

（6）对党委、政府关注，人民群众关心的热点、难点问题和相关事项进行审计和审计调查，并进行综合分析，反映情况，提出建议，为政府领导宏观决策服务。

（7）对法律法规规定应当由审计机关审计的其他事项进行审计监督；对与国家财政收支有关的特定事项，对地方、部门、单位进行专项审计调查。

5.向县政府提交同级预算执行情况和其他财政收支审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出同级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

6.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题；依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项。

7.核查社会审计机构对依法属于审计机关监督对象的单位出具的审计报告。

8.指导和监督内部审计工作。

9.承办县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置

本部门由机关本级、审计事务中心和“三农”资金审计中心2个财政拨款事业单位组成，内设办公室、综合法制股、业务股、政府投资审计股、电子数据审计股5个职能股（室）。

第二部分2022年度部门决算表

见附件

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为423.38万元。与上年度相比,收、支总计各增加17.04万元,增长4.19%,主要原因是人员增加，相应工资、社保、奖励金、公用经费支出增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计395.77万元,其中：财政拨款收入395.77万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计406.86万元,其中：基本支出362.04万元,占88.98%；项目支出44.82万元,占11.02%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为395.77万元。与上年相比,各增加32.69万元,增长9.0%。主要原因是人员增加，相应工资、社保、奖励金、公用经费支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出395.77万元,较上年决算数增加32.69万元,增长9.0%。主要原因是人员增加，相应工资、社保、奖励金、公用经费支出增加。

1．一般公共服务支出年初预算数为340.03万元,支出决算为340.03万元,完成年初预算的100.0%。

2．外交支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3．国防支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

4．公共安全支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

5．教育支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

6．科学技术支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

7．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

8．社会保障和就业支出年初预算数为24.16万元,支出决算为24.16万元,完成年初预算的100.0%。

9．卫生健康支出年初预算数为14.03万元,支出决算为14.03万元,完成年初预算的100.0%。

10．节能环保支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

11．城乡社区支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

12．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

13．交通运输支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

14．资源勘探工业信息等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

15．商业服务业等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

16．金融支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

17．援助其他地区支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

18．自然资源海洋气象等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

19．住房保障支出年初预算数为17.55万元,支出决算为17.55万元,完成年初预算的100.0%。

20．粮油物资储备支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

21.国有资本经营预算支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

22．灾害防治及应急管理支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

23．其他支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

24．债务还本支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

25．债务付息支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

26．抗疫特别国债安排的支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出361.93万元。其中：

人员经费317.02万元,较上年决算数增加57.12万元,增长21.98%,主要原因是人员增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

公用经费44.91万元,较上年决算数减少18.6万元,下降29.29%,主要原因是压减支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、劳务费、差旅费、公务接待费、咨询费、邮电费、福利费、其他交通费。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出44.91万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、劳务费、差旅费、公务接待费、咨询费、邮电费、福利费、其他交通费。机关运行经费较上年决算数减少18.6万元,下降29.29%,主要原因是压减支出。本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。本年度培训费支出0.20万元,较上年决算数减少0.2万元,下降51.28%,主要原因是疫情影响，部分培训取消。

八、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计1.33万元,其中：政府采购货物支出1.33万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为1.50万元,支出决算为1.49万元,决算数小于预算数的主要原因是压缩支出,较上年决算数减少0.14万元,下降8.26%,主要原因是受疫情影响，压缩支出。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元；

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为1.50万元,支出决算为1.49万元,决算数小于预算数的主要原因是压缩支出,较上年决算数减少0.14万元,下降8.26%,主要原因是受疫情影响，压缩支出。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待8批次170人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,,共涉及资金395.77万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。

(二)绩效自评结果

我部门在2022年度部门决算中反映一般公共预算支出、审计事务支出等两个项目绩效自评结果。一般项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为361.93万元,执行数为361.93万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是预算编制合理，绩效目标明确，资金到位及时、预算执行进度较快；二是设立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。审计事务支出项目全年预算数为40万元，执行数为33.83万元（档案数字化费用10万元，业务评审9万元，电脑尾款0.73万元，数据分析服务费10万，业务评审4.10万元），完成预算的84.58%。项目绩效目标完成情况：项目总体完成情况较好，立项依据充分，结合全县审计工作实际情况，制定了本年度审计工作计划、委托社会审计机构进行项目评审，加强审计档案数字化建设，聘请专业人员进行审计数据分析和处理，依法有效履行了审计监督职责，促进了审计监督质效的提高。发现的主要问题及原因：审计人员数字化运用水平有待提升，还缺乏相关的培训和实践，资金投入力度还不足。下一步改进措施：进一步加强相关培训和实践，提高审计人员数字化应用水平。

(三)部门绩效评价结果

全年共完成审计项目30个，参与抽调配合审计项目1个，提交审计建议41条，审计监督效能得到有效发挥，较好的完成了年初目标；二是举办、参与培训班1次，培训总人次20人次，培训人员需求率95%。通过举办、参加各类培训班，提升了审计人员综合能力素质，不断更新审计理念，审计队伍得到有效加强；三是保障审计信息系统和计算机系统正常运行，为审计工作提供支撑和服务，得到审计工作人员的好评。下一步改进措施：需进一步细化目标任务，靠实工作责任，创新体制机制，不断提升审计队伍业务素质。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十五、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十六、对个人和家庭的补助：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十七、其他资本性支出：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。