2022年度临泽县财政局决算公开说明

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1．贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理法规、制度和方针、政策；负责拟订财政、税收、国有资产、资产评估、财务会计等方面的地方性政策，并组织实施。

2．负责拟订全县财政发展战略、中长期规划、政策和改革方案并组织实施，参与全县宏观经济政策的制定工作；组织执行中央与地方、国家与企业的分配政策和鼓励公益事业发展的财税政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

3．负责管理县级各项财政收支；编制年度县级预决算草案并组织执行；监督各乡镇预算的执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及执行情况，向县人大常委会报告决算；负责制定全县经费开支标准、定额，审核批复县级各部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度；推进财政管理体制改革。

4．负责管理政府非税收入，按规定管理行政事业性收费及政府性基金；承担住房公积金财政监督管理责任；管理住房改革预算资金；会同有关部门管理保障性安居工程支出；管理财政票据；贯彻执行国家彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。

5．制定和实施全县国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作；制定全县政府采购制度，负责县级政府采购管理工作。

6．负责制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，负责国有资产监督管理工作，代表县政府履行出资人职责，承担国有资产保值增值的责任。

7．负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，收取县级企业国有资本收益，贯彻执行企业财务制度，指导和监督注册资产评估师和资产评估事务所业务；按规定管理县属金融机构国有资产、财务活动。

8．负责办理和监督县级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行基本建设财务制度，负责资金预算安排、审核、拨付工作；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

9．管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

10．贯彻执行政府国内外债务管理政策、制度和办法；管理政府贷款业务；承担外国政府贷款和国际金融组织以及相关的联合融资贷款赠款项目的信用评估和资金管理及转贷工作。　

11．贯彻执行会计法规和制度；管理全县的会计工作，监督和规范会计行为；指导和监督注册会计师和会计师事务所业务。

12．监督检查财税法规、政策执行情况；反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。

13．制定全县财政教育培训规划；组织财会人员培训；负责财政信息和财政宣传工作。

14．承办县委、县政府和上级财政部门交办的其他事项。

二、机构设置

临泽县财政局原为临泽县财税局，于1985年12月经临泽县人民政府（临政发〔1985〕111号）批准财政、税务机构分设，1986年1月正式成立临泽县财政局。目前局内设办公室、预算国库股、行教社保股、农业农村股、经建股、国资和会计股、政府采购和监督评价股、投资评审中心8个职能股室；下属单位及沙河财政所、新华财政所、蓼泉财政所、平川财政所、板桥财政所、鸭暖财政所、倪家营财政所7个财政所。根据县编委办下发的机构设置及人员编制通知文件，局里核编72人，目前在编人员66人。下属7个财政所，于2012年8月上划管理。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（本部门没有相关数据，故本表无数据。）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表本部门没有相关数据，故本表无数据。）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（以上内容详见附件）

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为1413.43万元。与上年度相比，收、支总计各增加9.87万元，增长0.7％，主要原因是人员变动及工资正常晋级晋档相应增加收支。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1371.43万元，其中：财政拨款收入1371.43万元，占100.00％；上级补助收入0.00万元，占0.00％；事业收入0.00万元，占0.00％；经营收入0.00万元，占0.00％；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00％；其他收入0.00万元，占0.00％；

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1371.43万元，其中：基本支出1096.43万元，占79.95％；项目支出275.00万元，占20.05％；上缴上级支出0.00万元，占0.00％；经营支出0.00万元，占0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为1371.43万元。与上年相比，各增加9.92万元，增长0.73％。主要原因是人员变动及工资正常晋级晋档相应增加收支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出1371.43万元，较上年决算数增加9.92万元，增长0.73％。主要原因是人员变动及工资正常晋级晋档相应增加收支。

主要用于以下几个方面：

1．一般公共服务支出年初预算数为1201.06万元，支出决算为1201.06万元，完成年初预算的100.0％，决算数与预算数一致。

2．社会保障和就业支出年初预算数为75.24万元，支出决算为75.24万元，完成年初预算的100.0％，决算数与预算数一致。

3．卫生健康支出年初预算数为43.69万元，支出决算为43.69万元，完成年初预算的100.0％，决算数与预算数一致。

4．住房保障支出年初预算数为51.44万元，支出决算为51.44万元，完成年初预算的100.0％，决算数与预算数一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1096.43万元。其中：

人员经费922.57万元，较上年决算数增加111.41万元，增长13.73％，主要原因是人员变动调资，工资福利及奖励金支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

公用经费173.86万元，较上年决算数减少136.48万元，下降43.98％，主要原因是认真贯彻落实县委、县政府过紧日子要求，大力压减一般性支出和“三公”经费支出等。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、公务用车运行维护费等。

七、机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出173.86万元机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、其他交通费用、公务用车运行维护费等费用。机关运行经费较上年决算数减少136.48万元，下降43.98％，主要原因是认真贯彻执行中央八项规定精神，厉行节约，大力压减机关运行经费支出。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数减少0.0万元，下降0％。主要原因是由于疫情原因，调整为视频会议。

本年度培训费支出3.45万元，较上年决算数减少0.25万元，下降6.74％，主要原因由于疫情原因，调整为视频培训。

八、政府采购支出情况说明

我单位2022年度无政府采购相关经费。

2022年度本部门政府采购支出合计0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的％，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的％。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入0.00万元，本年支出0.00万元，年末结转和结余0.00万元。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.50万元，支出决算为0.50万元，完成年初预算的100.0％，决算数与预算数一致，较上年决算数减少0.03万元，下降6.9％，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和县委、县政府过紧日子要求，严控“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数与预算数一致，较上年决算数减少0.0万元，与上年数一致。

2．公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数与预算数一致，较上年决算数减少0.0万元，与上年数一致。其中：

1．公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数与预算数一致，较上年决算数减少0.0万元，与上年数一致。

2．公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数与预算数一致，较上年决算数减少0.0万元，与上年数一致。

3．公务接待费全年预算数为0.50万元，支出决算为0.50万元，决算数与预算数一致，较上年决算数减少0.03万元，下降6.9％，主要原因是严格执行中央八项规定和有关要求，严控公务接待费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待6批次34人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

第四部分预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我局对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，二级项目4个，共涉及资金275万元，占一般公共预算项目支出总额的　100％。从评价情况来看，4个项目资金使用符合相关财务管理制度和资金用途，实际完成的绩效目标基本符合年初设定目标值，自评结果均为“优秀”。

（二）绩效自评结果

2022年度财政厅对财政事业费信息化建设及运行维护费4个项目和部门整体支出进行了自评。项目全年预算数275万元，全年支出275万元，执行率100％。从评价情况来看，2022年度部门整体支出预算执行率得分9.7分，年度绩效指标完成情况得分87分，合计得分96.7分。

1．财政事业费

该项目年初预算数65万元，全年预算数65万元，其中：当年财政拨款65万元，全年执行数65万元，预算执行率100％，满分10分，得分10分。

项目绩效目标完成情况：2022年度全局各项工作开展顺利，办公楼运行正常，财政相关工作圆满完成，资料及文件印制完成率100％，机构正常运转率100％，财政干部综合能力持续提升。发现的主要问题和原因：全局用水吨数年度绩效指标值设定偏低；档案室建设年度绩效指标值设定，但没有建设。下一步改进措施：加强绩效目标管理，利用3－5年的历史数据求和平均及单位工作开展需求，满足绩效目标编制的科学性及准确性要求。

该项目自评得分92.5分，自评结果为“优秀”。

2．委托评审业务费该项目年初预算数100万元，全年预算数100万元，其中：财政拨款100万元，全年执行数100万元，预算执行率100％，满分10分，得分10分。项目绩效目标完成情况：2022年度开展项目结算评审21个，财政资金使用效益增强，项目建设单位项目管理水平提升。发现的主要问题和原因：建设单位项目管理意识淡薄，项目资料存在缺失现象；绩效评审资金审减率5.25％，大于年度指标值3％，年度指标值设置过低。下一步改进措施：严格落实中介机构评价考核办法，加强中介机构考核评价管理，促进委托评审项目提质增效；进一步提高项目单位项目管理水平；以加强政府投资项目管理，提高财政支出效益为目标，规范评审程序，严格评审尺度，拓宽评审领域，努力提升财政资金使用效益。

该项目自评得分96分，自评结果为“优秀”。

3．外贷项目管理、咨询服务及招标代理费

该项目年初预算数30万元，全年预算数30万元，其中：财政拨款30万元，上年结转资金0万元，全年执行数30万元，预算执行率100％，满分10分，得分10分。项目绩效目标完成情况：2022年度通过资金投入，持续完善外贷项目管理，提高外贷项目管理的科学性和可行性，提高了外贷资金使用效益。发现的主要问题和原因：绩效目标设定不够准确，导致难以评价是否达到绩效目标。下一步改进措施：强化绩效目标管理，科学合理编制，满足绩效目标编制的科学性要求。

该项目自评得分96分，自评结果为“优秀”。

4．信息化建设及运行维护经费

该项目年初预算数80万元，全年预算数80万元，其中：财政拨款80万元，全年执行数80万元，预算执行率100％，满分10分，得分10分。

项目绩效目标完成情况：2022年不断推进全县预算管理一体化建设。全县121家预算单位，通过系统开展预算编制、执行和单位会计核算等财政核心业务。本年度设备维护数量121个，运维业务系统种类5种，财政业务运行稳定率95％，信息化系统使用率98％。保障财政信息化软硬件系统、财政网络和网站的稳定、安全运行。发现的主要问题和原因及下一步改进措施：2022年各项指标完成良好，到位资金充分发挥效益。

该项目自评得分100分，自评结果为“优秀”。

（三）部门绩效评价结果

将此次绩效自评结果作为完善政策和改进预算绩效管理的重要依据，进一步提高预算绩效管理水平，并按照有关规定及时向社会公开绩效自评结果。

第五部分名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教［2012］32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40％以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。